2022. évi LXXX. törvény indokolás

a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság 2021. évi egységes költségvetésének végrehajtásáról szóló 2022. évi LXXX. törvényhez

2022.12.29.

ÁLTALÁNOS INDOKOLÁS

A Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság (a továbbiakban: Hatóság) elnöke a médiaszolgáltatásokról és a tömegkommunikációról szóló 2010. évi CLXXXV. törvény (a továbbiakban: Mttv.) 134. § (3) bekezdésében foglalt határidőig benyújtotta a 2021. évi – a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság Médiatanácsának (a továbbiakban: Médiatanács) költségvetését is magába foglaló – egységes költségvetéséről szóló törvényjavaslat-tervezetét az Országgyűlés költségvetési ügyekben illetékes bizottságához.

A Költségvetési bizottság döntött a Hatóság 2021. évi egységes költségvetéséről szóló törvényjavaslat benyújtásáról, majd azt az Országgyűlés elé terjesztette. Az Országgyűlés a megtárgyalást követően a 2020. évi CXXXII. törvénnyel fogadta el a költségvetést.

A Hatóság kiadási és bevételi főösszege 40 700,0 millió Ft-ban került jóváhagyásra, a Médiatanács működési költségvetését pedig 641,0 millió Ft összeggel hagyta jóvá az Országgyűlés.

A Médiatanács kezelésében lévő kiadások és bevételek 2021. évi főösszege 1 700,0 millió Ft, a jóváhagyott előirányzatok szerint.

Az Mttv. 136. § (15) bekezdése alapján, a Hatóság egységes költségvetésének mellékleteként a Médiaszolgáltatás-támogató és Vagyonkezelő Alap (a továbbiakban: Alap) 2021. évi költségvetését 117 715,9 millió Ft összeggel hagyta jóvá a törvényhozó testület.

Az Mttv. 134. § (3) bekezdésében és a (10) bekezdésében foglaltaknak megfelelően a Hatóság elnöke elkészítette az egységes költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási törvényjavaslatot, melyet a jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően határidőben benyújtott az Országgyűléshez, annak Költségvetési bizottságán keresztül.

RÉSZLETES INDOKOLÁS

1. §

A Hatóság 2021. évi költségvetési főösszegeinek teljesülése.

2. §

A HATÓSÁG 2021. ÉVI KIADÁSAINAK TELJESÜLÉSE

A Hatóság törvény szerinti költségvetési kiadási előirányzata 2021-ben 40 700,0 millió Ft volt, amely 127,1%-kal, 51 734,7 millió Ft-tal teljesült. A kiadási előirányzatok alakulása az alábbi táblázatban látható. A kiadási előirányzatok teljesítésének indokolása a következő táblázat elemzése során kerül bemutatásra.

adatok millió Ft-ban

Sorszám	Kiadások	Eredeti előirányzat	Teljesítés	Eltérés	Eltérés %
Sorszám	Kiadások	Eredeti előirányzat	Teljesítés	(=4–3)	(=4/3)
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)
1.	Személyi juttatások	10 800,0	9 656,6	–1 143,4	89,4%
1.1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	10 478,4	9 532,7	–945,7	91,0%
1.2.	Külső személyi juttatások	321,6	123,9	–197,7	38,5%
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 850,0	1 592,2	–257,8	86,1%
3.	Dologi kiadások	14 100,0	20 089,8	5 989,8	142,5%
3.1.	Készletbeszerzés	210,0	321,6	111,6	153,1%
3.2.	Kommunikációs szolgáltatások	2 670,0	2 992,1	322,1	112,1%
3.3.	Szolgáltatási kiadások	2 735,0	6 609,3	3 874,3	241,7%
3.4.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	430,0	815,5	385,5	189,7%
3.5.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	8 055,0	9 351,3	1 296,3	116,1%
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0,0	31,9	31,9	–
5.	Egyéb működési célú kiadások	10 100,0	15 567,3	5 467,3	154,1%
6.	Beruházások	3 850,0	4 757,3	907,3	123,6%
6.1.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	700,0	246,1	–453,9	35,2%
6.2.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	0,0	2 595,0	2 595,0	–
6.3.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	860,0	444,2	–415,8	51,7%
6.4.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	1 606,1	1 108,3	–497,8	69,0%
6.5.	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	683,9	363,7	–320,2	53,2%
7.	Felújítások	0,0	39,6	39,6	–
7.1.	Ingatlanok felújítása	0,0	31,2	31,2	–
7.2.	Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	0,0	8,4	8,4	–
Költségvetési kiadások		40 700,0	51 734,7	11 034,7	127,1%
Maradvány		0,0	43 882,5	43 882,5	–
Kiadások összesen		40 700,0	95 617,2	54 917,2	–

1. SZEMÉLYI JUTTATÁSOK

A személyi juttatások teljesítése 2021. évben 9 656,6 millió Ft volt, ami 10,6%-kal alacsonyabb a tervezettnél (10 800,0 millió Ft).

1.1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai

A foglalkoztatottak személyi juttatásai előirányzatának teljesítése 9 532,7 millió Ft volt. Az eredeti előirányzathoz képest kialakult 945,7 millió Ft-os megtakarítás fő oka a tervezettnél alacsonyabb tényleges létszám volt. Míg az eredeti előirányzat tervezése 700 fővel történt, addig a teljes évet figyelembe véve, átlag 665 fővel működött a Hatóság.

1.2. Külső személyi juttatások

A külső személyi juttatások soron 197,7 millió Ft megtakarítás keletkezett, ugyanis az előirányzott 321,6 millió Ft-hoz képest összesen csak 123,9 millió Ft-os kifizetés történt (38,5%). Az egyik fő megtakarítás a munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások soron figyelhető meg, melyen az eredeti terv (194,0 millió Ft) csak 95,5 millió Ft-tal teljesült. További megtakarítást jelentett az egyéb külső személyi juttatások (reprezentációs kiadások) alacsonyabb teljesítése (28,4 millió Ft) az eredeti tervszámhoz (127,6 millió Ft) képest, melynek oka, hogy a pandémia miatt a tervezettnél lényegesen kevesebb rendezvény valósult meg.

2. MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó teljesítése az eredeti előirányzathoz viszonyítva 257,8 millió Ft összegű, 13,9%-os megtakarítást mutat. Az előirányzat tartalmazza a szociális hozzájárulási adót, a rehabilitációs- és a táppénz hozzájárulást, valamint a munkáltatót terhelő személyi jövedelemadót is. Az előirányzaton belül a legjelentősebb tétel a szociális hozzájárulási adó 1 453,2 millió Ft-os teljesítéssel. A megtakarítás magyarázata a tényleges létszám tervezettől történő elmaradása volt.

3. DOLOGI KIADÁSOK

A dologi kiadások teljesítése 2021. évben 20 089,8 millió Ft volt, ami 42,5%-kal magasabb a tervezettnél (14 100,0 millió Ft). Az 5 989,8 millió Ft többletteljesítésből összesen 4 232,9 millió Ft kiadás merült fel az „Adattörlő alkalmazás” kialakításával, működtetésével kapcsolatban, melyhez 2021. évben közszolgáltatási szerződés keretében 5 000,0 millió Ft forrást biztosított Budapest Főváros Kormányhivatala (a továbbiakban: BFKH). A konstrukció a tervkészítés időszakában nem volt ismert (részletes ismertető a Hatóság tartalékainak bemutatásáról szóló fejezetben). További magyarázó tényező a magasabb teljesítési összegre, hogy a Hatóságnál számos, nagy költségvetésű projekt zajlik, amelyek finanszírozása a tárgyévi költségvetési bevételek helyett, a korábbi évek tartalékaiból történik (korábbi évek tárgyévi maradványaiból képzett és felhasználásokkal csökkentett forrás). Így ezen kiadások teljesítései, „többletkiadásként” jelennek meg, mivel a hatályos költségvetési számviteli előírások szerint, a tárgyévi költségvetés elfogadott előirányzatai sem bevételi, sem pedig kiadási oldalon nem tartalmazhatták a tartalékokból finanszírozott tételeket. 2021. évben a korábbi évek tartalékaiból finanszírozott dologi kiadási tételek összesen 1 605,2 millió Ft-ot tettek ki.

3.1. Készletbeszerzés

A készletbeszerzés kiadásai (szakmai anyagok-, üzemeltetési anyagok beszerzése, valamint árubeszerzés) a tervet 53,1%-kal lépték túl az év végére. Külön kiemelendő az üzemeltetési anyagok beszerzése soron jelentkező 135,8 millió Ft-os többletkiadás, melynek lényegi magyarázata, hogy a Hatóság 2021 decemberében az „Adattörlő alkalmazás” megvalósításával kapcsolatban fizetett ki az Antenna Hungária Zrt. részére 129,1 millió Ft-ot címke előállításra.

3.2. Kommunikációs szolgáltatások

A kommunikációs szolgáltatások kiadása tartalmazza az informatikai szolgáltatások (számítógépes rendszerek, szoftverek tervezése, üzemeltetése, informatikai eszközök bérlése) igénybevételét, valamint az adatátviteli célú távközlési díjak, szolgáltatások költségeit. Az informatikai szolgáltatások igénybevétele soron 2 957,2 millió Ft kiadás merült fel. Az egyéb kommunikációs szolgáltatások (távközlési díjak) soron 34,9 millió Ft volt a teljesítés. Az előirányzaton az eredeti előirányzathoz képest, 322,1 millió Ft összegű többletkiadás keletkezett 2021-ben, melyből 311,1 millió Ft a korábbi évek tartalékaiból finanszírozott kiadási tételek megjelenésével magyarázható. E témában jelentősebb kiadási tételek a „Hír-Közmű” 1.0 rendszer kifejlesztésre, üzembe helyezésre kiadott 200,9 millió Ft, továbbá a „Hír-Közmű” rendszer futtató környezetének kialakításával kapcsolatban kifizetett 77,6 millió Ft (részletes ismertető a Hatóság tartalékainak bemutatásáról szóló fejezetben).

3.3. Szolgáltatási kiadások

A szolgáltatási kiadások soron a tervezett 2 735,0 millió Ft-ot tárgyév végére 3 874,3 millió Ft-al meghaladó teljesítés történt. A túlteljesítésből 3 203,9 millió Ft az „Adattörlő alkalmazás” üzemeltetéséhez kapcsolódik, 3 003 000 db címkéhez történt meg az adattörlő alkalmazás biztosítása. A kiadási tétel a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások jogcímen jelenik meg. A korábbi évek tartalékaiból finanszírozott kiadási tételek összesen 510,6 millió Ft-ot tesznek ki. Az EMC mérőkamra és szerverközpont projekt (a továbbiakban: „EMC” projekt) vonatkozásában az EMC mérőlabor építés nem aktiválható kiadásai 251,8 millió Ft-al (túlnyomórészt az egyéb szolgáltatások jogcímen megjelenve), a „Hír-Közmű” projekt szakmai tevékenységet segítő szolgáltatásai 119,7 millió Ft-tal, a bírság tartalékból finanszírozott kiadások 111,5 millió Ft-tal, a „Netre fel!” kampány (részletes ismertető a Hatóság tartalékainak bemutatásáról szóló fejezetben) további 27,6 millió Ft-al járult hozzá a kiadások eredeti előirányzathoz mért növekedéséhez.

3.4. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

A kiküldetések, reklám- és propagandakiadások jogcímen a tervhez képest összesen 385,5 millió Ft túlteljesítés látható. Korábbi évek tartalékaiból teljesült, 724,7 millió Ft többletet okozva a reklám- és propagandakiadások soron a „Netre fel!” kampány kiadása, valamint 20,5 millió Ft többlet keletkezett a „Bűvösvölgy” médiaértés-oktató központokhoz (részletes ismertető a Hatóság tartalékainak bemutatásáról szóló fejezetben) kapcsolódó költségek felmerülése miatt. A reklám- és propagandakiadások jogcímen a tárgyévi forrásból finanszírozott kiadások vonatkozásában ugyanakkor jelentős, 228,1 millió Ft megtakarítás jelentkezett. További 131,2 millió Ft megtakarítás keletkezett a kiküldetések kiadásai jogcímen, ahol a tervezett 135,0 millió Ft-hoz képest mindössze 3,8 millió Ft teljesítés mutatkozott a járványhelyzet alakulásával összefüggésben.

3.5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

A különféle befizetések és egyéb dologi kiadások előirányzat teljesítése 16,1%-kal lépte túl az eredeti előirányzatot. A jogcím teljesítésének 99,1%-át az általános forgalmi adóval kapcsolatos előirányzatok teszik ki. A működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 2 702,5 millió Ft összegben teljesült, ami az eredeti előirányzat több mint kétszerese (206,0%) és a dologi kiadások után felszámított, hatályos áfa kulcs szerint került kiszámításra. A többletáfából az „Adattörlő alkalmazás” kiadásai kapcsán 899,9 millió Ft, a korábbi évek tartalékaiból finanszírozott kiadási tételekkel összefüggésben 497,4 millió Ft áfa elszámolása történt meg. A fizetendő általános forgalmi adó 6 566,1 millió Ft összeget tett ki (98,8%-os teljesítés).

4. ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI

Az ellátottak pénzbeli juttatásai jogcímen központi pénzbeli kárpótlások, kártérítések kiadásai szerepelnek. 2021-ben 31,9 millió Ft összegben teljesült kifizetés.

5. EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

A jogcímen a 15 567,3 millió Ft-os pénzügyi teljesítésből a legjelentősebb tétel az Alap részére Elnöki Rendelkezés alapján átadott összesen 10 000,0 millió Ft támogatás volt. Az Mttv. 134. § (5) bekezdése szerint, a Hatóság a saját bevételek azon részét, amelyet a működésére nem használ fel, illetve amelyekből nem képez működési tartalékot – az Elnök rendelkezése szerint – átadhatja az Alap részére. Ennek alapján 2021. májusban és novemberben 5 000,0-5 000,0 millió Ft került átutalásra az Alap részére, az összeget a műsorszórási költségeinek finanszírozása közérdekű célra használhatja fel, figyelemmel az M4 csatorna fenntartására és HD terjesztésére.

A jogcímen mutatkozó 5 467,3 millió Ft túlteljesítés oka az Innovációs és Technológiai Minisztérium részére támogatási szerződés keretében a Készülékcsere Támogatási Program („Netre fel!”) megvalósítására 2021. júliusban átutalt 5 500,0 millió Ft. A teljesítés a korábbi évek tartalékaiból finanszírozottan történt.

6. BERUHÁZÁSOK

A beruházások előirányzati kerete terhére 4 757,3 millió Ft értékű kifizetés történt, amely 907,3 millió Ft-tal haladta meg a tervértéket (123,6%-os teljesítés). A beruházásoknál is hangsúlyosan jelennek meg a projektekhez kapcsolhatóan a korábbi évek tartalékaiból finanszírozott kiadások. 2021. évben a korábbi évek tartalékaiból finanszírozott kiadási tételek összesen 3 011,6 millió Ft többletet generáltak. Mindemellett a tárgyévi forrásból finanszírozott kiadásoknál jelentős összegű megtakarítás keletkezett (2 104,3 millió Ft).

6.1. Immateriális javak beszerzése, létesítése

A beruházások legkisebb összegű jogcíme az immateriális javak beszerzése, amely a tárgyév során a 246,1 millió Ft-os teljesítéssel arányait tekintve jelentős megtakarítást mutat. A kifizetések közül kiemelendő a teljesítések 20,7%-át (51,0 millió Ft) kitevő, az FMS rendszerek továbbfejlesztéséhez kapcsolódó beszerzés. További nagyobb összegű kiadási tétel a mobilszolgáltatás mérő rendszer fejlesztés is, 34,2 millió Ft összegben.

6.2. Ingatlanok beszerzése, létesítése

A jogcímen látható 2 595,0 millió Ft-os túlteljesítésből 2 593,8 millió Ft az „EMC” kiemelt beruházási (építési) projekthez kapcsolódik, melynek finanszírozása a korábbi évek tartalékaiból történik. Az EMC mérőlabor és szerverközpont építésére ezen a jogcímen a Hatóság 2 518,5 millió Ft-ot számolt el a kivitelezővel, továbbá 56,2 millió Ft-ot a lebonyolítási feladatok ellátásáért, valamint összesen 19,1 millió Ft-ot a tervezői művezetés és szakértői feladatok elvégzéséért fizetett ki.

6.3. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

Az informatikai eszközök beszerzése 444,2 millió Ft-os teljesítéssel a tervhez képest 51,7%-on zárult. Az egyik jelentős elmaradás a soron a BIX infrastruktúra fejlesztés II. 177,5 millió Ft-os tétele, melynek megvalósulása a következő évre húzódik át. Nem teljesült 2021-ben a 75,0 millió Ft-al tervezett storage-ok cseréje, és a hordozható számítógép tervezett beszerzése sem (60,0 millió Ft). A Hatóság ezen a jogcímen szerverek beszerzésére 59,9 millió Ft értékben, SAN switchek cseréjére 25,1 millió Ft összegben költött. Ugyanakkor a tervhez képest többletként jelentkezett a „Hír-Közmű” futtató környezetének hardver beszerzése 219,9 millió Ft értékben, mely a korábbi évek tartalékaiból finanszírozott kiadás volt.

6.4. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

A beruházási kiadások második legnagyobb összegét az egyéb tárgyi eszközök beszerzése adja, mely 69,0%-os teljesülést mutat. A legjelentősebb tétel a kiegészítő rádiómonitoring állomások korszerűsítéséhez köthető (414,2 millió Ft). A Hatóság 160,0 millió Ft összegben költött mobilszolgáltatás mérő rendszer fejlesztésre. További jelentős kiadási tételek a mérőműszerek beszerzései (a jogcímen összesen 160,6 millió Ft). A 4G és 5G rádió tesztrendszer beszerzése 82,6 millió Ft-ba került. Ugyanakkor a tervhez képest többletként jelentkezett az „EMC” projekthez kapcsolódóan 49,0 millió Ft kiadás és a bírság tartalékból finanszírozott 63,9 millió Ft kiadás.

6.5. Beruházási célú előzetesen felszámított áfa

A beruházási célú előzetesen felszámított áfa összege a hatályos előírásoknak megfelelő áfakulccsal számolva teljesült, ami 320,2 millió Ft megtakarítást eredményezett az eredeti előirányzathoz képest. A megtakarítás a beruházásokon jelentkező alulteljesüléssel magyarázható, az elmaradt informatikai és egyéb eszköz beszerzések miatt.

7. FELÚJÍTÁSOK

A felújítások jogcímen 39,6 millió Ft kiadás teljesült.

7.1. Ingatlanok felújítása

Az ingatlanok felújítása jogcímen 31,2 millió Ft kiadás teljesült az Ostrom utcai épületfelügyeleti rendszer rekonstrukciójához és a soproni kazánok cseréjének megtervezéséhez kapcsolódóan.

7.2. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

A felújítási célú előzetesen felszámított áfa összege a hatályos előírásoknak megfelelő áfakulccsal számolva 8,4 millió Ft-tal teljesült.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

Összességében a Hatóság 2021. évi költségvetési kiadása 51 734,7 millió Ft volt, amely az eredeti előirányzat összegéhez (40 700,0 millió Ft) viszonyítva 127,1%-os teljesítést mutat.

KIADÁSOK ÖSSZESEN

A Hatóság kiadásainak összege, amely a költségvetési kiadások és a maradvány összege, mindösszesen 95 617,2 millió Ft összegben teljesültek 2021-ben.

3. §

A HATÓSÁG 2021. ÉVI BEVÉTELEINEK TELJESÜLÉSE

A Hatóság teljes, törvény szerinti költségvetési bevételi előirányzata 40 700,0 millió Ft volt, amely 2021-ben 113,6%-kal, 46 235,2 millió Ft-tal teljesült. A bevételi előirányzatok, valamint azok 2021. évi teljesítéseinek bemutatása a következő táblázatban kerültek összefoglalásra.

adatok millió Ft-ban

Sorszám	Bevételek	Eredeti előirányzat	Teljesítés	Eltérés	Eltérés %
Sorszám	Bevételek	Eredeti előirányzat	Teljesítés	(=4–3)	(=4/3)
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	2 466,3	7 466,6	5 000,3	302,7%
2.	Közhatalmi bevételek	30 692,9	31 080,3	387,4	101,3%
2.1.	Igazgatási szolgáltatási díjak	238,7	323,5	84,8	135,5%
2.1.1.	Elektronikus hírközlési igazgatási eljárási díjak	238,6	323,2	84,6	135,5%
2.1.2.	Rádióamatőr vizsgadíj	0,1	0,3	0,2	300,0%
2.2.	Frekvenciadíjak	25 253,5	25 417,7	164,2	100,7%
2.3.	Azonosítók díja	2 550,0	2 549,6	–0,4	100,0%
2.4.	Felügyeleti díj	2 199,4	2 464,5	265,1	112,1%
2.5.	Üzemeltetési díj	0,0	6,5	6,5	–
2.6.	Egyéb bírság bevételei	451,0	317,3	–133,7	70,4%
2.7.	Késedelmi pótlék	0,3	1,2	0,9	400,0%
3.	Működési bevételek	7 528,8	7 676,6	147,8	102,0%
3.1.	Készletértékesítés ellenértéke	0,0	0,8	0,8	–
3.2.	Szolgáltatások ellenértéke	0,0	0,3	0,3	–
3.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0,0	1,5	1,5	–
3.4.	Tulajdonosi bevételek	0,0	3,2	3,2	–
3.5.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	7 508,3	7 626,6	118,3	101,6%
3.6.	Biztosító által fizetett kártérítés	0,5	27,9	27,4	5580,0%
3.7.	Egyéb működési bevételek	20,0	16,3	–3,7	81,5%
4.	Felhalmozási bevételek	5,0	9,2	4,2	184,0%
5.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	7,0	2,5	–4,5	35,7%
Költségvetési bevételek		40 700,0	46 235,2	5 535,2	113,6%
6.	Finanszírozási bevételek	0,0	49 382,0	49 382,0	–
Bevételek összesen		40 700,0	95 617,2	54 917,2	–

1. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL

Ezen az előirányzaton az Alap által átutalt, a Médiatanács hivatali szervének működését biztosító forrás szerepel 2 466,3 millió Ft összeggel. Az előirányzat fedezi a teljes Médiafelügyeleti Divízió, valamint a Médiatanács Titkárság Főosztály kiadásait, amely magában foglalja a Médiatudományi Intézet költségeit is. A 2021-es évben az előirányzaton jelentkező többlet magyarázata a BFKH által az „Adattörlő alkalmazás” kiadásainak finanszírozására október és november hónapokban teljesített összesen 5 000,0 millió Ft. A konstrukció a tervkészítés időszakában nem volt ismert.

2. KÖZHATALMI BEVÉTELEK

Összességében, a közhatalmi bevételek előirányzata a 30 692,9 millió Ft eredeti előirányzathoz képest, 387,4 millió Ft-tal magasabb összeggel, 31 080,3 millió Ft-ban realizálódott, mely 101,3%-os teljesülést jelent.

2.1. Igazgatási szolgáltatási díjak

Az igazgatási szolgáltatási díjak a teljes bevételi struktúrában relatíve kisebb nagyságrendet képviselnek. Az eredetileg tervezett 238,7 millió Ft-tal szemben 323,5 millió Ft összeg teljesült 2021-ben, ami 35,5%-os túlteljesülést jelent. Az igazgatási szolgáltatási díjak teljesítése az elektronikus hírközlési igazgatási eljárási díjakból, valamint a rádióamatőr vizsgadíjból tevődik össze.

2.1.1. Elektronikus hírközlési igazgatási eljárási díjak

Az elektronikus hírközlési igazgatási eljárási díjaknál mutatkozó túlteljesítés (84,6 millió Ft) döntő mértékben az antennák, szerkezeteik engedélyezési eljárási díjának és az építési engedélyek számának növekedésével magyarázható. Az Invitel Zrt. országos szinten tervezte több száz kilométer hosszban a települési hálózatok átépítését, korszerűsítését, szélessávú hálózati fejlesztések keretében, mely a 2021-es évben – a DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft.-vel való összeolvadása után is – folytatódott, mindez további bevétel növekedést eredményezett a Hatóság részére. A pénzforgalmi befolyás az eredeti előirányzathoz képest 135,5%-os teljesítést mutat.

2.1.2. Rádióamatőr vizsgadíj

Az igazgatási szolgáltatási díjak között szerepel a rádióamatőr vizsgadíj, melynek összege nem releváns, a teljesítés az eredeti előirányzatnak megfelelően alakult.

2.2. Frekvenciadíjak

A 2021. évi tervezés keretét – az előző évekhez hasonlóan – egyrészt a három, országosan meghatározó mobilszolgáltató céggel (Magyar Telekom Nyrt., Telenor Magyarország Zrt., Vodafone Magyarország Zrt.) 2013. szeptember 6-án aláírt hatósági szerződés módosítása, másrészt a széles vagy egyre szélesebb sávú (sávszélesség>25 kHz) rendszerek után fizetendő díjak határozták meg. Ide tartoznak az országos lefedettséget elérő mobiltelefon rendszerek és az e hálózathoz kapcsolódó mikrohullámú kiszolgáló összeköttetések. A tárgyévi bevételek nagyságrendjére és pénzforgalmi ütemezésére komoly befolyással volt, hogy a három nagy mobilszolgáltató céggel és a DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft.-vel 2015. január 15-én aláírásra került az a hatósági szerződésmódosítás, melynek értelmében a számlázások és fizetések rendje egységesítésre került. Az egységesítés érdekében folytatott egyeztetéseket követően, a Felek abban állapodtak meg, hogy a szolgáltatók a sávdíjat 2015. január 1-jétől negyedéves gyakorisággal fizetik. A hatósági szerződések alapján, a 2014. december 31. dátumig éves, negyedéves, illetve havi ütemezésben fizetett addigi sávdíjak helyett, 2015. január 1-jétől negyedéves számlázási ütemezésre tért át a Hatóság. A frekvenciadíjak összességében az eredeti előirányzathoz (25 253,5 millió Ft) képest 100,7%-ban, azaz 25 417,7 millió Ft összegben teljesültek. A következő táblázat részletesen bemutatja a frekvenciadíjak jogcímenkénti 2021. évi eredeti előirányzatát és azok teljesülését.

adatok millió Ft-ban

	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Teljesítés	Eltérés
1.	Mobil koncessziós díjak	5 098,5	5 098,5	0,0
1.1.	GSM 900 MHz sávdíj	2 196,0	2 196,0	0,0
1.2.	DCS 1800 MHz sávdíj	2 902,5	2 902,5	0,0
2.	UMTS sávdíj	2 025,0	2 025,0	0,0
3.	Műsorszóró frekvenciadíj	638,7	644,3	5,6
4.	URH frekvenciadíj	522,8	539,7	16,9
5.	Mikrohullámú frekvenciadíj	2 040,0	2 238,7	198,7
6.	Egyéb frekvenciák használati díja	36,5	48,4	11,9
7.	2012. évi pályázat frekvenciadíjai	767,5	765,8	–1,7
7.1.	E-GSM 900 MHz sávdíj	576,0	576,0	0,0
7.2.	26 GHz sávdíj	191,5	189,8	–1,7
8.	2014. évi pályázat frekvenciadíjai	9 013,7	8 991,5	–22,2
8.1.	450 MHz sávdíj	265,7	243,5	–22,2
8.2.	800 MHz sávdíj	5 400,0	5 400,0	0,0
8.3.	900 MHz sávdíj	450,0	450,0	0,0
8.4.	1800 MHz sávdíj	670,5	670,5	0,0
8.5.	2600 MHz sávdíj	2 227,5	2 227,5	0,0
9.	2016. évi pályázat frekvenciadíja (3400–3800 MHz sávdíj)	540,0	495,0	–45,0
10.	2019. évi pályázat frekvenciadíjai	4 570,8	4 570,8	0,0
10.1.	700 MHz sávdíj	1 950,0	1 950,0	0,0
10.2.	2100 MHz sávdíj	1 170,0	1 170,0	0,0
10.3.	2600 MHz sávdíj	0,0	0,0	0,0
10.4.	3600 MHz sávdíj	1 450,8	1 450,8	0,0
	Frekvenciadíjak bevétele összesen	25 253,5	25 417,7	164,2

Mobil koncessziós díjak

A három nagy mobilszolgáltató hatósági szerződések alapján, frekvenciahasználati jogosultsággal rendelkezik a 900 MHz-es és 1800 MHz-es frekvenciasávokban Magyarország teljes területén, a földfelszín tekintetében, beleértve a metróalagutakat is. A szolgáltatók a szerződésben meghatározott frekvenciasávokban az elektronikus hírközlésről szóló 2003. évi C. törvény 188. § 87. pontjában foglalt meghatározás szerinti mobil rádiótelefon szolgáltatás nyújtására jogosultak. A hatósági szerződés alapján szerzett frekvenciahasználati jogosultság szerint, a szolgáltatóknak kizárólagos joguk van arra, hogy a jogosultsággal érintett frekvenciasávokban a frekvenciahasználathoz szükséges frekvenciakijelölés és rádióengedély kiadása érdekében eljárjanak. A mobil koncessziós díjak az eredeti előirányzathoz (5 098,5 millió Ft) képest 100,0%-ban teljesültek.

GSM 900 MHz sávdíj

A módosított hatósági szerződések szerinti éves díj a GSM 900 MHz frekvenciasávban 2 376,0 millió Ft, azonban a Vodafone Magyarország Zrt. egy negyedévet előre, már a 2020-as év folyamán befizetett, és ez az összeg (180,0 millió Ft) nem került bele a 2021-es tervszámba, így a tárgyévre 2 196,0 millió Ft összeg került a tervbe. A Telenor Magyarország Zrt. 2022 februárjában esedékes számláját már 2021. december 31-én megfizette (180,0 millió Ft). A pénzforgalmi teljesítés így 2 196,0 millió Ft volt.

DCS 1800 MHz sávdíj

Az 1800 MHz-es sáv díjfizetési szempontból két fő egységre bontható, amelyeket a hatályos hatósági szerződések definiálnak. Egyik egység esetében a számlázás és befizetés a tárgynegyedévet követő negyedévben történik, három szolgáltatóra együttesen 556,9 millió Ft/negyedév. A másik egység esetében, amelyet a Telenor Magyarország Zrt. 2004. évben megnyert és 2013 októberétől használt DCS „G” blokkja után, a frekvencialekötés és -használat díjáról szóló 1/2011. (III. 31.) NMHH rendelet (a továbbiakban: tarifarendelet) szerint kell fizetni a sávdíjat. Ennek összege a 2014. évi sávrendezés és engedélyezés utáni 2*15 MHz-es blokkra 56,3 millió Ft/hó. A számlázás ezen a jogcímen havi ütemezésű. A szolgáltatói befizetések 2 902,5 millió Ft összegben, terv szerint teljesültek.

UMTS sávdíj

A tarifarendelet e sávra vonatkozó díjszámítási eljárása és együtthatói 2014. január óta nem változtak, ezáltal ezen a jogcímen a korábbi évek bevételeivel azonos nagyságrendű teljesülést lehetett tervezni. Ennek összege a tavalyi évhez hasonlóan 2 025,0 millió Ft volt, amely összeg terv szerint teljesült.

Műsorszóró frekvenciadíj

A műsorszóró frekvenciadíj esetében 5,6 millió Ft többletteljesítés realizálódott. 2021. év során a földfelszíni televízió műsorszórás tekintetében egy új telephely (Orfű) került kiépítésre mind az öt országos hálózat (multiplex) vonatkozásában, mely bevételnövekedést eredményezett. Emellett nagy számú új helyi és körzeti URH-FM frekvencialehetőség pályáztatása, valamint ezek sugárzásainak elindulása történt meg a 2021-es év folyamán, mely a rádióspektrum-használati és lekötési díjakban is növekedést eredményezett.

URH frekvenciadíj

Az URH sávban évek óta stagnál a rendszerek száma és inkább a hálózatok korszerűsítésével lehet számolni, mint azok számának növekedésével. Az egészségügyi veszélyhelyzet miatt számos alkalmi rendezvény került törlésre, így ez is negatívan hatott a bevételekre. Ezeket a tényeket szem előtt tartva készült a 2021. évi terv. A nyár közepe felé azonban elindultak a különböző rendezvények, alkalmi felhasználások, és elsődlegesen ennek köszönhetően ebben a tételsorban kis mértékű pozitív eredménnyel zárult az év. E soron 16,9 millió Ft összegben keletkezett többlet.

Mikrohullámú frekvenciadíj

A mikrohullámú frekvenciasávok legnagyobb felhasználói a mobil szolgáltatók és a nagy sebességű adathálózatok. 2021. évben folytatódott a bekötő jellegű PP hálózatok dinamikus fejlesztése a szolgáltatók részéről. Ennek következtében a soron magasabb bevétel realizálódott, mint ahogy az óvatos tervezés feltételezte. A pénzforgalmi teljesítés a tervezett 2 040,0 millió Ft helyett 198,7 millió Ft-tal magasabb összeggel, 2 238,7 millió Ft-tal valósult meg.

Egyéb frekvenciák használati díja

E kategóriába azon rendszerek tartoznak, amelyek a főbb frekvenciasávok kategóriáiba nem illenek. Tekintettel az ilyen típusú rendszerekben üzemeltetett alacsony állomásszámra és díjtételre, ez nem szignifikáns összeg a frekvenciadíj bevételek között. A teljesítés 11,9 millió Ft-tal haladta meg az eredeti előirányzatot, a tervezés bázis alapon történt.

2012. évi pályázat frekvenciadíjai

A Hatóság a 2012-ben lezárult pályázati eljárás során értékesített frekvenciasávok használatából összesen 767,5 millió Ft bevételt prognosztizált, mellyel szemben a teljesülés 765,8 millió Ft volt.

E-GSM 900 MHz sávdíj

A 2013. október 11-én módosított hatósági szerződések biztosítják a három nagy szolgáltató 2012. évben elnyert E-GSM 900 MHz frekvenciasáv blokkjainak használatát, valamint ezek határozzák meg a sávdíjak értékét. A 2021-es évre 576,0 millió Ft bevétellel kalkulált a Hatóság. A pénzforgalmi teljesítés 576,0 millió Ft volt.

26 GHz sávdíj

A 2012. évi pályázat szerint, a 26 GHz-es mikrohullámú sávban a fix sávdíjas mikro bevételek 2014 óta gyakorlatilag konstans értéken vannak és a jövőben sem várható ennek módosulása. A sávokat használó szolgáltatók továbbra is aktívan üzemeltetnek eszközöket ebben a spektrumban is. A sávban kismértékű sávrendezés történt, amelynek nem volt hatása a díjbevételre. Az alulteljesítés magyarázata, hogy a DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft. a 2021. december 30-án esedékes 1,7 millió Ft összegű számláját 2021. év végéig nem egyenlítette ki.

2014. évi pályázat frekvenciadíjai

A Hatóság a 2014-ben lezárult pályázati eljárás során értékesített frekvenciasávok használatából összesen 9 013,7 millió Ft bevételt tervezett, amely 99,8%-ban teljesült.

450 MHz sávdíj

A sávot 2014. évben az MVM Net Zrt. (későbbi megvásárlása után: AH NET Zrt.) nyerte meg. A cég alapvetően a kormányzat részére kívánt távközlési szolgáltatást nyújtani a hálózat kiépítése után, melynek ütemezését és főbb jellemzőit a hatósági szerződés rögzíti. A teljesülés 22,2 millió Ft-tal marad el a tervértéktől, mert az AH NET Zrt. 2021. december 30-án esedékes számláját 2022. január 6-án egyenlítette ki.

800 MHz sávdíj

A 800 MHz-es sávban minden blokk elkelt, így a három nyertes szolgáltató havi 450,0 millió Ft-os fizetési kötelezettséggel bír, amely a számlaegységesítési megállapodásnak megfelelően, a negyedév első hónapjának közepén kerül kiszámlázásra, 30 napos fizetési határidővel. A tervezett 5 400,0 millió Ft bevétel 100,0%-ban teljesült.

900 MHz sávdíj

A 900 MHz-es sávban szintén minden blokk elkelt, így a három nyertes szolgáltató összesen havi 37,5 millió Ft-os fizetési kötelezettséggel bír a 2015. január 15-én módosított hatósági szerződés szerinti fizetési határidővel. Az előirányzat 100,0%-os teljesülést mutat.

1800 MHz sávdíj

Az 1800 MHz-es sávban is minden blokk értékesítésre került. A két nyertes szolgáltatónál összesen havi 55,9 millió Ft-os fizetési kötelezettség jelentkezik. A betervezett összeg mindkét szolgáltató (Magyar Telekom Nyrt., DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft.) részéről teljes összegben megfizetésre került.

2600 MHz sávdíj

A 2600 MHz-es sávban négy blokk kelt el. A nyertes szolgáltatóknak összesen 2 227,5 millió Ft díjfizetési kötelezettségük keletkezett. A szolgáltatók a díjakat 100,0%-ban befizették, így a tervösszeg teljesült.

2016. évi pályázat frekvenciadíja (3400–3800 MHz sávdíj)

A Hatóság a 3400–3800 MHz frekvenciasáv értékesítése során, 80 MHz frekvenciamennyiséget értékesített sikeresen. Frekvenciahasználati jogosultságot nyert 18 évre (2034. június 15-ig) a DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft., és a Vodafone Magyarország Zrt. A DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft-nek 2021-ben a teljes díjat (216,0 millió Ft) kellett megfizetni, mivel lejárt a kiépítési időszakra biztosított 50,0%-os kedvezménye. A Vodafone Magyarország Zrt. viszont a 2019–2020. évi pályáztatás során nyilatkozott az 5G beruházásokról, és így megkapta a kiépítés további időszakára is az 50,0%-os díjkedvezményt (324,0 millió Ft). Az 540,0 millió Ft tervvel szemben a teljesülés 495,0 millió Ft, mert módosult a fizetési határidő a számlázásban, így az elmaradt összesen 45,0 millió Ft beérkezése a következő évre került át.

2019. évi pályázat frekvenciadíjai

Összesen négy frekvenciablokkban került kiírásra pályázat, amelynek alapvető célja az 5G hálózatok terjedésének segítése volt. A pályázati folyamat elhúzódott, mert jogi probléma merült fel az egyik indulóval kapcsolatban. A jogi kérdés 2020. márciusban rendeződött, s ezt követően lehetett megtartani a jogosultságok értékesítését. Az előirányzat 100,0%-ban teljesült.

700 MHz sávdíj

A sávot a három nagy mobil szolgáltató használja az árverést lezáró döntésnek megfelelően. A nyertes szolgáltatóknak összesen 1 950 millió Ft díjfizetési kötelezettségük keletkezett. A szolgáltatók a díjakat 100,0%-ban befizették, így a tervösszeg teljesült.

2100 MHz sávdíj

A meghirdetett három blokkot a Magyar Telekom Nyrt. és a Vodafone Magyarország Zrt. használja, összesen 2*15 MHz spektrum terjedelemben. A nyertes szolgáltatóknak összesen 1 170 millió Ft díjfizetési kötelezettségük keletkezett. A szolgáltatók a díjakat 100,0%-ban befizették, így a tervösszeg teljesült.

2600 MHz sávdíj

Az árveréskor nem volt érdeklődő a meghirdetett sávban, jelenleg nincs felhasználva távközlési szolgáltatás céljára.

3600 MHz sávdíj

A meghirdetett teljes frekvenciakészlet elkelt, mindegyik pályázó nyert valamekkora sávot az 5G rendszerek részére. A nyertes szolgáltatóknak összesen 1 450,8 millió Ft díjfizetési kötelezettségük keletkezett. A szolgáltatók a díjakat 100,0%-ban befizették, így a tervösszeg teljesült.

2.3. Azonosítók díja

Az azonosítók díja esetében az eredeti előirányzat 2 550,0 millió Ft, míg a teljesülés 2 549,6 millió Ft volt. Az előirányzat közel 100,0%-ban teljesült. 2021-ben a beérkezett azonosítóengedélyezéssel kapcsolatos kérelmek, illetve a hivatalból indított eljárások száma a tervezett értéknek megfelelően alakultak. Ugyanakkor a korábbi évekhez képest változás, hogy az elektronikus hírközlő hálózatok azonosítóinak nemzeti felosztási tervéről és az azonosítógazdálkodás rendjéről szóló 14/2020. (XII.15.) NMHH rendelet hatályba lépése után a jogszabályváltozás következtében kiadásra került 7 db mobilinternet kijelölést módosító határozat, 2 db kiegészítő szolgáltatás előtét kijelölését visszavonó határozat, valamint 3 db gépek közötti szolgáltatás számokra vonatkozó, kijelölést módosító határozat. Ezek a módosító határozatok azonban nem jelentettek eltérést a tervezett éves bevételi összegben. Az összes 2021. évi eljárás eredményeként 139 db véglegesített határozat vagy végzés került kiadásra. A Hatóság 2021-ben 9 esetben indított azonosítóhasználati díj fizetési kötelezettség elmaradása miatt visszavonási-, illetve számmezőátadási eljárást. Nagyobb cégváltozás az év folyamán nem történt.

2.4. Felügyeleti díj

A 2021. évi előirányzatot (2 199,4 millió Ft) és a teljesítést (2 464,5 millió Ft) összevetve, a felügyeleti díj vonatkozásában a tervezettnél 265,1 millió Ft-tal több díjbevétel realizálódott, amit az magyaráz, hogy a Vodafone Magyarország Zrt. 2020. évi esedékességű számláját csak 2021. év elején fizette meg 249,0 millió Ft értékben, így ez az összeg terven felüli bevételként realizálódott. A felügyeleti díj kötelező adatszolgáltatása esetében érezhetően javult a szolgáltatók adatszolgáltatási fegyelme, ennek következtében a fizetési hajlandóság is javult. 2021-ben a szakterület az óvatosság elve alapján tervezte a bevételt, mivel a törölt szolgáltatók, cégösszevonások, megszűnések száma bizonytalanságot okozott. 2021-ben a felügyeleti díj teljesítés az előirányzathoz viszonyítva 112,1%-os volt.

2.5. Üzemeltetési díj

A műsorterjesztés és a digitális átállás szabályairól szóló 2007. évi LXXIV. törvény 43/N. § (6) bekezdése alapján, a helyi és körzeti vételkörzetű földfelszíni műsorterjesztési szolgáltatások nyújtását lehetővé tevő digitális televízió-műsorszóró adó üzemeltetési jogosultságának gyakorlására feljogosító hatósági szerződésben a felek által meghatározott üzemeltetési jogosultságért fizetendő díj terven felüli bevételként realizálódott, 6,5 millió Ft összegben.

2.6. Egyéb bírság bevételei

Ezen a jogcímen a 451,0 millió Ft eredeti előirányzattal szemben 317,3 millió Ft bevételt realizált a Hatóság. A bírság nagyságrendje a tervezéskor nehezen becsülhető, mivel a kirótt bírságok nagymértékben függenek a szolgáltatói jogkövetés szintjétől. Éves szinten összesítve a legnagyobb befizetett bírság a Magyar Telekom Nyrt.-hez kapcsolódik, mely 169,5 millió Ft-ot tesz ki. Ebből a legnagyobb tétel 99,8 millió Ft, melyet építmény használatbavételi engedély hiányában nyújtott elektronikus hírközlési szolgáltatás miatt rótt ki a Hatóság.

2.7. Késedelmi pótlék

Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Áhsz.) értelmében a díjak, valamint az adók módjára behajtható bevételekhez kapcsolódó késedelmi pótlékot a közhatalmi bevételek között kell kimutatni. Ezen a jogcímen a 0,3 millió Ft tervvel szemben 1,2 millió Ft volt a teljesítés.

3. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

3.1. Készletértékesítés ellenértéke

Ez a jogcím a Hatóságnál nem számottevő, a teljesítés 0,8 millió Ft volt.

3.2. Szolgáltatások ellenértéke

Ez a jogcím a Hatóságnál nem releváns, a teljesítés 0,3 millió Ft volt.

3.3. Közvetített szolgáltatások ellenértéke

Ez a jogcím a Hatóságnál nem számottevő, 1,5 millió Ft teljesítés történt.

3.4. Tulajdonosi bevételek

Terven kívüli bevételként 3,2 millió Ft folyt be, amely az Interszputnyik Nemzetközi Űrtávközlési Szervezet befizetéséhez kapcsolódik. E szervezetnek Magyarország az egyik alapító tagja. A nemzetközi szerződés alapján, a Hatóság képviseli hazánkat, így a szervezet a Hatóság részére utalta át a tárgyévben Magyarországot illető osztalékot.

3.5. Kiszámlázott általános forgalmi adó

A kiszámlázott általános forgalmi adó bevételek az adóköteles bevételek után befolyt áfa összegét tartalmazzák, a 2021. évre érvényes 27,0%-os kulccsal. Adóköteles bevételek a frekvenciadíjak, az azonosítók díja, az üzemeltetési díj, a felhalmozási bevételek és a működési bevételek meghatározott áfaköteles része (pl. pályázati dokumentáció díja, pályázati részvételi díj).

A kiszámlázott díjak általános forgalmi adója az eredeti előirányzat 7 508,3 millió Ft-os összegével szemben 7 626,6 millió Ft-ban teljesült. Ez 1,6%-os túlteljesítést jelent, mely a fent említett díjakhoz kapcsolódik.

3.6. Biztosító által fizetett kártérítés

Az Áhsz. értelmében, ezt a jogcímet külön soron kell nyilvántartani. A Hatóság bázis alapon tervezve 0,5 millió Ft bevételt irányzott elő, mellyel szemben a teljesülés 27,9 millió Ft volt, mely főként a gépjárművek visszatérített biztosításából ered.

3.7. Egyéb működési bevételek

Ezen a soron a kötbérből, kártérítésből, kiadások és alkalmazottak térítéseiből, valamint a frekvencia tenderek pályázati részvételi díjából származó bevételek szerepelnek. A teljesítés a 20,0 millió Ft-os eredeti előirányzattal szemben 16,3 millió Ft összegben valósult meg.

4. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

Ezen a jogcímen jelenik meg az ingatlanok értékesítéséből, a felesleges és az elhasználódott eszközök selejtezését követő értékesítésből, továbbá a lecserélt gépjárművek eladásából származó bevételek. Az 5,0 millió Ft eredeti előirányzathoz viszonyítva, a teljesítés 9,2 millió Ft volt.

5. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

A dolgozóknak nyújtott lakáskölcsön visszatérülése a 7,0 millió Ft előirányzattal szemben 2,5 millió Ft összegben realizálódott.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

Összességében a Hatóság 2021. évi költségvetési bevétele 46 235,2 millió Ft volt, amely az eredeti előirányzat összegéhez (40 700,0 millió Ft) viszonyítva 113,6%-os teljesítést mutat. A keletkezett többletteljesítés 5 535,2 millió Ft.

6. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

A Hatóság a széleskörű feladatainak maradéktalan végrehajtása érdekében, a tárgyévi költségvetésében keletkező megtakarításaiból tartalékokat képez, melyek felhasználását az év végén kiadott Elnöki Rendelkezésben szabályozza, majd a zárszámadási törvény elfogadásával, az Országgyűlés hagyja jóvá. A hatályos számviteli rend szerint, a pénzügyi beszámolóban az előző években képzett maradványokat bevételként kell szerepeltetni. Így az előző évek Elnöki Rendelkezései, valamint a jóváhagyott zárszámadási törvényekből a fel nem használt tartalékok összegét az előirányzatok között finanszírozási bevételként kell figyelembe venni. Fentieknek megfelelően, a bevételek között összességében 49 382,0 millió Ft-tal szerepel – pénzforgalom nélkül – az előző évi tartalékok állománya, finanszírozási bevételek megnevezéssel.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

A Hatóság bevételei, amely a költségvetési és finanszírozási bevételek összege, mindösszesen 95 617,2 millió Ft összegben teljesültek 2021-ben.

TÖBBLETBEVÉTELEK

Összességében a Hatóság 2021. évi költségvetési bevétele 46 235,2 millió Ft volt, amely az eredeti előirányzat összegéhez (40 700,0 millió Ft) viszonyítva 13,6%-os túlteljesítést mutat.

A túlteljesítés összegéből (5 535,2 millió Ft) az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) szerint 454,9 millió Ft többletbevételként keletkezett.

adatok millió Ft-ban

Előirányzat neve	Túlteljesítés			Összesen
Előirányzat neve	Koncessziós áfa	Adattörlő alkalmazás forrása	Többletbevétel	Összesen
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0,0	5 000,0	0,3	5 000,3
Közhatalmi bevételek	0,0	0,0	387,4	387,4
Működési bevételek	80,3	0,0	67,5	147,8
Felhalmozási bevételek	0,0	0,0	4,2	4,2
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0,0	0,0	–4,5	–4,5
Összesen	80,3	5 000,0	454,9	5 535,2

Az Ávr. 35. § (1) bekezdése szerint a közhatalmi bevételek, működési bevételek és felhalmozási bevételek előirányzatain keletkezett többletbevételek az irányító szerv hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosítást követően használható fel.

A Hatóság a központi államigazgatási szervekről, valamint a Kormány tagjai és az államtitkárok jogállásáról szóló 2010. évi XLIII. törvény 1. § (3) bekezdés a) pontja alapján, valamint az Mttv. 109. § (1) bekezdésben meghatározottak szerint önálló szabályozó szerv, mely kizárólag a törvényeknek van alárendelve. A Hatóság elnöke az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 9/A. § (1) bekezdése alapján gyakorolja az irányító szerv feladatkörének gyakorlásához szükséges hatásköröket.

A 2021. évben megképződött 454,9 millió Ft összegű többletbevételt a 4/2021. sz. Elnöki Rendelkezés IV. fejezet 2.1. pontjában meghatározottaknak megfelelően, a Hatóság az árnyékolt és reflexiómentes mérőkamra és szerverközpont építésére képzett tartalékba helyezi.

4. §

A HATÓSÁG TÁRGYÉVI MARADVÁNYA ÉS TARTALÉKA

TÁRGYÉVI MARADVÁNY

A maradványfelhasználással korrigált bevételi és kiadási teljesítés 5 420,0 millió Ft tárgyévi pénzmaradványt mutat, melynek felhasználására vonatkozóan a következő táblázatban összefoglalt javaslat került előterjesztésre, a 2021. évi működési tartalékról, valamint a 2021. évi maradvány terhére szóló kötelezettségvállalásról és az MTVA részére történő befizetésről szóló 4/2021. számú Elnöki Rendelkezéssel egyezően. A Hatóság a 2021. évi 317,3 millió Ft összegű bírságból származó bevétele az Mttv. vonatkozó előírásai alapján a médiatudatosság fejlesztésére fordítható. A Hatóság a nemzeti mérésügyi feladatainak hatékony ellátásáért, valamint a vonatkozó EU-s irányelveknek történő maradéktalan megfelelés érdekében, árnyékolt és reflexiómentes mérőkamra és szerverközpont építésének beruházásáról („EMC” projekt) hozott döntést. A Hatóság e projekt megvalósítására 1 500,0 millió Ft-ot különít el a 2021. évi maradványa terhére. A közigazgatási hatósági ügyek és a Hatóság feladatkörébe tartozó szolgáltatások elektronikus ügyintézési („Elektronikus Ügyintézés” projekt) lehetőségének megteremtésére 1 500,0 millió Ft használható fel. A feladatok több éves idősávon, az érintett folyamatok és rendszerek összehangolásával fognak megvalósulni. A 2021. évben a Hatóság 1 335,6 millió Ft összegű működési tartalékot képzett. A megképzett tartalék a következő években a Hatóság működésének, feladatai ellátásának fedezetére és az Alap részére történő befizetésre használhatja fel, más célra nem elvonható. Az adatok végleges hozzáférhetetlenné tételét lehetővé tevő alkalmazás biztosításával kapcsolatos eljárási szabályok meghatározásáról szóló 726/2020. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: R1) és az Mttv. 184. § (2) bekezdés d) pontja alapján a Hatóság „Adattörlő alkalmazás” (tartós adathordozón tárolt adatok végleges hozzáférhetetlenné tételét lehetővé tévő szoftver) térítésmentes használatát biztosítja a felhasználóknak. A feladatok elvégzésére a Hatóság közszolgáltatási szerződést kötött BFKH-val az Mttv. 134. § (18) bekezdés, valamint az R1 5. § (3) bekezdése felhatalmazása alapján. A BFKH a feladatok ellátására öt év alatt 45 000,0 millió Ft pénzforrást biztosít a Hatóság részére, a 2021. évben átutalt 5 000,0 millió Ft összegből 767,1 millió Ft maradvány keletkezett.

A Hatóság tartalékainak alakulását a következő táblázat mutatja be.

adatok millió Ft-ban

Megnevezés		Összeg
1.	Előző évek tartalékainak nyitó értéke	49 382,0
2.	Előző évek tartalékainak évközi változása (felhasználása/átcsoportosítása)	–10 919,5
	Ebből: Felhasználások
	E-közmű felhasználás („Hír-Közmű” projekt)	–822,8
	Bírságból médiatudatosság fejlesztésére felhasználás	–674,3
	EMC mérőlabor forrás felhasználás	–2 945,0
	Digitális földfelszíni technológia váltás kiadásai („Netre fel!”)	–6 477,4
	Átcsoportosítások
	Bírság pénzforrás túllépés miatti átcsoportosítás	+12,6
	Működési tartalékról pénzforrás átcsoportosítás	–12,6
3.	Előző évek fel nem használt maradványai (1.+2.)	38 462,5
4.	Tárgyévi működési pénzmaradvány	5 420,0
	Ebből: 2021. évi befolyt bírság felhasználása a médiatudatosság fejlesztés forrásra	317,3
	Adatok végleges hozzáférhetetlenné tételéhez kapcsolódó feladatok maradványa („Adattörlő alkalmazás”)	767,1
	Maradványképzés „Elektronikus Ügyintézés” projektre	1 500,0
	Maradványképzés EMC mérőlabor forrás növelésére	1 500,0
	Maradványképzés működési tartalékra	1 335,6
Pénzmaradvány záró értéke összesen (3.+4.)		43 882,5

A 2021. évben keletkezett pénzmaradvány teljes összege kötelezettségvállalással lekötött maradványnak minősül, így a Hatóságnak az Országgyűlés döntési hatáskörébe tartozó szabad maradványa nincs.

A HATÓSÁG TARTALÉKAINAK RÉSZLETES BEMUTATÁSA

Következő évek működési tartaléka

(19 698,0 millió Ft)

A következő évek működési tartaléka az Mttv. 134. § (1) bekezdésében adott felhatalmazás alapján jött létre Elnöki rendelkezések alapján a korábbi években. A Hatóság ugyanezen § (4) bekezdése szerinti saját bevételéből – a bírság kivételével – évente legfeljebb a tényleges adott évi bevétele huszonöt százalékának megfelelő mértékig tartalékot képezhet. Az így képzett tartalék a következő években a Hatóság működésének, feladatai ellátásának fedezetére használható fel. A Hatóság ellátja mind a média, mind a hírközlés szabályozási és felügyeleti feladatait. Ennek célja a fejlődés és a piaci verseny kibontakoztatása és a fogyasztók érdekeinek hatékony képviselete. A Hatóság 2021. évben 1 335,6 millió Ft további tartalék képzéséről döntött.

Forrás 12 tartalék („Hír-Közmű”)

(4 882,9 millió Ft)

A Hatóság a „Hír-Közmű” nyilvántartás létrehozásával a teljes magyarországi hírközlési rendszer átláthatósága szempontjából kiemelkedő (a földhivatali nyilvántartási rendszerhez hasonló) jelentőségű katasztert hoz létre, mely hosszabb távon képes kiszolgálni a hatósági és ágazati szabályozó tevékenységein túl az állami szervek és az EU részéről felmerülő, egyre növekvő adatszolgáltatási igényeket.

2020 februárjában a Hatóság szerződést kötött az elektronikus hírközlő hálózatok térinformatikai alapú, országos nyilvántartó rendszerének létrehozására („Hír-Közmű” nyilvántartás), amely támogatást nyújt majd a hatósági munkavégzéshez. A „Hír-Közmű” rendszer több lépcsőben kerül kialakításra, melyből az első ütem a nyilvántartás adatbázis struktúrájának, valamint az építésügyi hatósági és építésfelügyeleti eljárások elektronikus támogatását megvalósító rendszerkomponensnek a fejlesztése és bevezetése „Hír-Közmű” 1.0 néven. 2020-ban elfogadásra került a követelményspecifikáció és a rendszerterv. Élesítés várhatóan 2022. II. félévben lesz.

A fejlesztés részeként kialakításra került egy, a hírközlő hálózat tervezőket támogató külön szoftverkomponens – az Egységes Szakági Tervezéstámogató Rendszer (ESZTER) –, amely segítséget nyújt a Hatóság számára benyújtandó, valamint a kivitelezéshez szükséges tervdokumentációk előállításában. A program publikálása 2022. áprilisban várható.

Forrás 13 tartalék („Netre fel!”)

(512,8 millió Ft)

A frekvenciák átrendezése, a technológiai fejlődés ráirányítja a Hatóság figyelmét arra, hogy fokozottan ügyeljen a korszerű, költséghatékony frekvencia használat támogatására (pl. DVB-T2 bevezetés, 5G úttörő sávok elérhetővé tétele), a vezeték nélküli internethez való hozzáférés bárki általi elérhetőségére (legalább 4G VoLTE elterjedésének támogatása), és gondolja át a feleslegessé vált, korszerűtlen technológiák mielőbbi kivezetésének lehetőségét. Magyarországon nemzetközi összehasonlításban is kiemelkedően jók a 4G (LTE) hálózatok lefedettségi és kapacitásbeli paraméterei. Az uniós kötelezettségek alapján módosított elektronikus hírközlésről szóló 2003. évi C. törvény céljai között is szerepel, hogy a szakszerű és hatékony rádióspektrum-használat révén a nagy sebességű, szélessávú vezeték nélküli elektronikus hírközlési szolgáltatások elérését kell biztosítani az ország területén. A mobil adatforgalom (internet) több mint 96,0%-a 4G-s hálózatokon történik. Jelentős erőforrások (frekvencia, pénz és emberi erőforrások) szabadulhatnának fel az elavult 3G technológia kivezetésével, mely az 5G bevezetése után újabb lökést adhatna a digitalizációnak, a digitális versenyképesség növelésének, a digitális kompetenciák fejlesztésének. A 3G kivezetése egy jól koordinált szakmai, társadalmi előkészítést igénylő feladat, melyben erős lakossági kommunikáció szükséges azért, hogy az állampolgárok felkészültek legyenek a technológia és a végberendezések kapcsán, hogy milyen alternatívák közül választhatnak. Az elavult 3G-s készülékek cseréjének támogatása segíti az állampolgárok bekapcsolódását a digitális vérkeringésbe, ezzel is növelve a vezeték nélküli internethozzáférések arányát. A Hatóság megítélése szerint, itt az állampolgárok és az állam érdeke közös, hiszen a digitális állam, egészségügy, oktatás és még számos elektronikusan igénybe vehető szolgáltatás válik elérhetővé a modern mobilkommunikációs hálózatra való csatlakozás révén.

A hazai elektronikus hírközlési piacon 3G-t üzemeltető mobilszolgáltatók a nemzetközi trendekkel összhangban, a 2022 második féléve és 2023 első féléve közötti időszakban tervezik 3G hálózataik lekapcsolását, a rendelkezésükre álló rádióspektrum hatékonyabb használata céljából.

Az uniós szabályozási környezetre, különösen a technológia semlegesség elvére tekintettel a hatóságnak nincs szabályozói beavatkozási lehetősége a mobilszolgáltatók által használt technológiák közötti választásra vonatkozó döntésekbe.

Ezért a szélessávú vezeték nélküli elektronikus hírközlés, a digitalizáció terjedésében érintetteket kommunikációs eszközökkel, a lakossági 3G mobilkészülékhasználókat pedig mobilkészülékcsere támogatási programmal (költségvetési támogatással) is támogatja a Hatóság.

A mobilkészülékcsere támogatási program megvalósításáról a Nemzetközi Fejlesztési és Forráskoordinációs Ügynökség Zrt., az Innovációs és Technológiai Minisztérium és a Hatóság, mint (szakmai) szponzor közötti háromoldalú szerződés rendelkezik.

A készülékcsere-támogatási program keretében az új készüléket vásárló felhasználók legfeljebb bruttó 20 ezer Ft támogatásban részesülhetnek.

EMC mérőkamra és szerverközpont tartalék

(16 204,4 millió Ft)

A Hatóság a több éves előkészítő munkálatokat követően, a 2020-as évben megkezdte a Nyílt Európai Uniós közbeszerzési eljárás keretében kiválasztott kivitelezővel az új, modern, többfunkciós műszaki épület létrehozásának fizikai megvalósítását a Visegrádi utcai telephelyén. A forrás ennek megvalósítása során használható fel. Az épület két legjelentősebb eleme egy új EMC mérőkamra több kisebb méretű mérőlaboratóriummal, valamint egy biztonságos adat- és szerverközpont.

A Hatóság piacfelügyeleti és frekvenciagazdálkodási feladatai elvégzéséhez ún. mérőkamrákat használ. A technika fejlődésével a hatóságnak is lépést kell tartania, ezért a közel 20 éve kialakított és használt EMC mérőkamrájának lecserélését tervezi. Akkreditációja, valamint hazai elismertsége és a nemzetközi együttműködés zavartalanságának megőrzése érdekében az új, nagyobb méretű, épületen belüli zárt mérőkamrát egy ennek megfelelően kialakítandó épületben hozza létre.

Az egyre nagyobb adatigényű és gyorsabb forgalmú digitalizálódó gazdaságban, a felügyelt szolgáltatásokkal szintén lépést tartva az új épületben egy TIER3-as minőségű korszerű adatközpontot is kialakít a hatóság. A tervek szerint az épületen belül helyet kapnak parkolók, tárgyalók, irodák és egy nagyobb helyiség is a nemzetközi és belföldi koordinációs értekezletek, workshopok és konferenciák számára.

A folyamatban levő kivitelezési munkálatok során részben a szerződéskötéskor előre nem látható többletfeladatok, részben a Kivitelezés során az épület funkcionalitását és használati értékét növelő, célszerű és hatékony módosítási, illetve többletigények merültek fel. Ezért a kivitelezővel megkötött szerződés módosításra került 2022. január 18-án. A projekt terjedelmében 3 hónapos többlet időtartam keletkezett, amely kihatással van a kivitelezés és a projekt zárásának dátumára is, amely 2023. február 28-ra módosult. A fentiek okán szükséges volt a beruházás lebonyolítói és műszaki ellenőri feladatokra megkötött szerződés és a mérőkamrákra, antennákra betervezett költségek módosítása is. A projekt költségvetése a szerződésmódosítások, a műszaki tartalom bővülése és a 3 hónapos csúszás miatt 400,0 millió Ft-tal emelkedett. Az építési projekt teljes költsége, így 18,1 milliárd Ft lett.

A 2022-es évben a tervek szerint elkészül az új többfunkciós műszaki épület és ebben az évben megtörténik a műszaki átadás-átvétel, illetve megkezdődik a birtokbaadás, használatba vételi eljárás.

„Adattörlő alkalmazás” tartalék

(767,1 millió Ft)

A Hatóság 2021-ben egy új, nem hatósági hatáskörében végzendő közfeladatot készített elő és- megkezdte annak ellátását az adattörlő alkalmazás térítésmentes biztosításával az Mttv. 184. § (2) bekezdés d) pontja, valamint az R1 alapján. Az adattörlő alkalmazás a tartós adathordozó eszközök széles körénél teszi ingyenesen lehetővé az eszközön tárolt adatok biztonságos és visszavonhatatlan törlését.

Ezen – tartós adathordozón tárolt – adatok védelme érdekében, 2021 decemberétől a Hatóság együttműködésben a BFKH-val, ingyenes, végleges adattörlési szolgáltatást nyújt a fogyasztók számára. A feladatellátás közszolgáltatási szerződés keretében valósul meg, a forrás átadást a BFKH biztosítja.

Annak érdekében, hogy a Hatóság a jogszabályban meghatározott feladatát teljes körűen és magas színvonalon el tudja látni, 2021-ben szerződést kötött az Antenna Hungária Zrt.-vel az adatok végleges hozzáférhetetlenné tételének biztosítása, végfelhasználói támogatás nyújtása, az alkalmazás üzemeltetéséhez kapcsolódó ügyfélszolgálati feladatok ellátása és az alkalmazás használatához szükséges adattörlő címkék és címkeadatok biztosítása tárgyban.

A Hatóság belső informatikai rendszert fejlesztett az adattörlő címkék nyilvántartására és a BFKH-tól érkező adatszolgáltatások fogadására. A szolgáltatás interneten való elérhetővé tételéhez kialakította a magyar és angol nyelvű veglegestorles.hu adattörlő portált, melyen közzéteszi az adattörlő alkalmazáshoz kapcsolódó felhasználási feltételeket, a használati útmutatót, az adattörlő alkalmazással törölhető eszközök részletes listáját és az ügyfélszolgálati elérhetőségeket. A Hatóság a kereskedőknek és a fogyasztóknak az nmhh.hu/veglegestorles címen tájékoztató aloldalt is létrehozott, melyen megtalálható az érintett tartós adathordozó eszközök aktuális vámtarifaszám szerinti csoportosítása, a tartós adathordozó eszközök köre és a kereskedőknek szóló gyakori kérdésekre adott válaszok. A szolgáltatás 2021. december 1-től elérhető.

A Hatóság a 2021-es évben 3 003 000 db címke előállításáról, adattörlő kóddal való ellátásáról és sorszámozásáról gondoskodott az R1 3. § (3) bekezdése alapján. A 3 003 000 db címkéből 2021. november 24-én 1 610 000 db címkét adott át térítésmentesen a BFKH részére.

A Hatóság rendelkezésére bocsátott 5 000,0 millió Ft forrásból, 4 232,9 millió Ft felmerült kiadás teljesítésével 767,1 millió Ft maradvány képződött.

„Elektronikus Ügyintézés” tartalék

(1 500,0 millió Ft)

Az elektronikus ügyintézés és a bizalmi szolgáltatások általános szabályairól szóló 2015. évi CCXXII. törvény hatályba lépésével a Hatóság 2018. január 1-től köteles biztosítani az elektronikus ügyintézés lehetőségét a feladatkörébe tartozó szolgáltatások és közigazgatási hatósági ügyek esetében.

A Hatóság eljárásainak egy részében ma is lehetőség van az ügyfél által választható elektronikus ügyintézési módra, azonban az elektronikus közigazgatás kialakításához kapcsolódó jogszabályi elvárások, az ennek hatására folyamatosan fejlesztett központi kormányzati szolgáltatások, valamint a Hatóság saját céljai is szükségessé teszik az e-ügyintézés átfogó megvalósítását. Az elektronikus ügyintézés teljes körű kiterjesztése a jogszabályi megfelelésen túl, egyrészt javítja a Hatóság ügyfelei számára nyújtott szolgáltatásait, másrészt lehetővé teszi a belső munkafolyamatok fokozott digitalizálását, hatékonyságának további javítását.

A Hatóság kapcsolódó folyamatainak és rendszereinek összehangolt fejlesztését a 2020–2024-es stratégiai időszakban határozta meg. Az elektronikus ügyintézési feladatok összetettsége, számos függősége indokolja, hogy a megvalósítás ne egyetlen projekt, hanem egy annál összetettebb irányítást és felügyeletet biztosító program keretében történjen meg.

Az elektronikus ügyintézési Program magját képező elektronikus ügyintézési Projekt során 2021-ben megtörténtek az előkészületek a fejlesztési feladatra, azaz megkötésre kerültek a kiegészítő szerződések (IT Biztonsági tanácsadás, Műszaki követelmények készítése, Projektmenedzsment támogatás), illetve a fejlesztési feladat alapjául szolgáló Műszaki követelmények is kidolgozásra kerültek. Mindemellett kisebb fejlesztési csomagok keretében megvalósultak a Biztonságos Kézbesítési Szolgáltatás (BKSZ) fejlesztések és folyamatban van az E-papír fogadás kialakítása is.

Az elektronikus ügyintézési Programba tartozó kapcsolódó feladatok, projektek esetében a Központi Törzsadatkezelő Rendszer (KTR) projekt Műszaki követelmény dokumentuma 2021-ben elkészült, ennek alapján pedig a fejlesztési feladatra is megtörtént a szerződéskötés. A Médiaszolgáltatási Információs Rendszer (MIR) feladat során szintén elkészült a Műszaki követelmények dokumentum, itt a fejlesztési feladathoz kapcsolódó beszerzés folyamatban van. A Program alá tartozik még a hatósági eljárási díjak elektronikus kezelésére irányuló informatikai rendszer létrehozása, amelynek fejlesztési feladatára megtörtént a szerződéskötés, majd megkezdődött a fejlesztési folyamat.

Bírság tartalék

(317,3 millió Ft)

Az Mttv. 134. § (9) bekezdése szerinti forrás: a Hatóság a hírközlés és a média területén a tudatos fogyasztói döntéshozatal kultúrájának fejlesztésére jogosult felhasználni az előző évben a hírközlési és médiapiac szereplőitől befolyt bírságok teljes összegét. Így különösen: a hírközlési és médiajog, a verseny- és fogyasztóvédelmi politika körébe tartozó tudományos-oktatási programok támogatására; a hírközlési és a médiajoggal, illetve fogyasztóvédelmi politikával foglalkozó szakemberek képzésére; a hírközlési és médiapolitikával, valamint a fogyasztói döntéshozatallal kapcsolatos tájékozottság növelése érdekében végzett tájékoztatásra. Legjelentősebb felhasználási célja a Bűvösvölgy médiaértés-oktató központok létesítésének és üzemeltetési kiadásainak biztosítása. A tárgyévben e célból rendelkezésre álló, de fel nem használt összeg a következő évre átvihető.

5. §

A MÉDIATANÁCS 2021. ÉVI MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK VÉGREHAJTÁSA

Az Országgyűlés a Hatóság egységes költségvetésének részeként hagyta jóvá a Médiatanács működési költségvetésének kiadási és bevételi főösszegeit. A bevételi előirányzat fedezetét az Országgyűlés az Mttv. 135. § (2) bekezdésében meghatározott, Alap által kezelt pénzügyi források terhére biztosította. A működési költségvetésben a hatályos államháztartási számviteli szabályozásnak megfelelően, megjelenik a Médiatanács kezelésében lévő előirányzatok részeként tervezett, az Alap részére továbbutalandó bevételekhez és kiadásokhoz kapcsolódó általános forgalmi adó fizetési kötelezettség. Az előírásoknak megfelelően, a költségvetési maradvány kimutatás nemcsak a tárgyévben képződött maradványt, hanem az előző évek maradványát is tartalmazza. A beszámoló alapján, a teljeskörűséget biztosítva, külön előirányzatként szerepel a finanszírozási bevételek előirányzata. A maradvány felhasználási céljáról külön rendelkezési javaslatot tartalmaz az előterjesztés. A működési költségvetés végrehajtásának elemzése az eredeti előirányzatok és azok év végi teljesülése alapján történt.

A MÉDIATANÁCS 2021. ÉVI KIADÁSAINAK TELJESÜLÉSE

1. SZEMÉLYI JUTTATÁSOK

A személyi juttatások előirányzata tartalmazza a Médiatanács elnökének és tagjainak a tiszteletdíját, valamint a Médiatanács munkájának szakértői támogatására biztosított megbízási díj forrását is. A személyi juttatások előirányzat teljesítése 85,6 millió Ft volt, ami 83,9%-a az eredeti előirányzatnak.

2. MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ

A tiszteletdíjak és a megbízási díjak után számított szociális hozzájárulási adó mértéke 15,5%-os volt a tárgyévben. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzat 13,2 millió Ft összegben, 82,5%-on teljesült.

3. DOLOGI KIADÁSOK

A dologi kiadások teljesítése 123,1 millió Ft volt, ami az eredeti előirányzathoz (495,0 millió Ft) viszonyítva 24,9%-os teljesítést jelent. Az előirányzat tartalmazza a kommunikációs szolgáltatások teljesítését (0,1 millió Ft), a szolgáltatási kiadásokat (6,8 millió Ft), valamint a különféle befizetések és egyéb dologi kiadások teljesítését is (116,2 millió Ft). Ez utóbbi rovat része a működési célú előzetesen felszámított áfa (0,4 millió Ft), valamint a médiapiaci bevételek után fizetendő áfa (115,8 millió Ft). A tényleges, a Médiatanács működéséhez kapcsolódó nettó dologi kiadások összege 6,9 millió Ft volt. A teljes dologi kiadások előirányzat jelentős alulteljesítésének magyarázata a médiaszolgáltatási díjak bevételi előirányzatánál szerepel részletesen.

4. ELLÁTOTTAK PÉNZBELI JUTTATÁSAI

Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzat 3,2 millió Ft-tal teljesült.

5. EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

Az egyéb működési célú kiadások 21,7 millió Ft-os teljesítésébe a Médiatanács társzabályozói szervezetekkel megkötött együttműködési megállapodásainak teljesítése tartozik. A négy társszabályozó szervezet, valamint a részükre juttatott támogatás összege a következő: Magyar Elektronikus Műsorszolgáltatók Egyesülete (8,3 millió Ft), Önszabályozó Reklám Testület (5,2 millió Ft), Magyar Lapkiadók Egyesülete (6,6 millió Ft), Magyarországi Tartalomszolgáltatók Egyesülete (1,6 millió Ft). Az egyéb működési célú kiadások módosított előirányzatában jelenik meg – a vonatkozó számviteli szabályoknak megfelelően – a korábbi évek működési tartaléka 129,2 millió Ft összegben.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

A költségvetési kiadások 246,8 millió Ft-os összege az eredeti előirányzat 38,5%-os teljesítését mutatja.

6. MARADVÁNY

Az éves költségvetési beszámoló „Maradványkimutatás” űrlapja szerint, az alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradványának összege 129,2 millió Ft, ebből 162,9 millió Ft előző években keletkezett, –33,7 millió Ft pedig a 2021. évben keletkezett maradvány.

A negatív tárgyévi maradvány keletkezésének oka elsősorban az, hogy az Mttv. médiaszolgáltatási díjfizetési kötelezettségre vonatkozó szabályainak a veszélyhelyzet során történő eltérő alkalmazásáról szóló 165/2021. (IV. 7) Korm. rendelet (a továbbiakban: R2) 2021. január 1-től mentesítette a médiaszolgáltatókat a médiaszolgáltatási díjfizetési kötelezettség alól és a már megfizetett médiaszolgáltatási díjjal kapcsolatban arról rendelkezett, hogy a veszélyhelyzet megszűnésének napja szerinti negyedévet követő negyedévre esedékes médiaszolgáltatási díjban a médiaszolgáltatásra jogosult javára kell elszámolni azt. Mivel az R2 megjelenését megelőzően az I. negyedéves médiaszolgáltatási díj számlák kiállításra kerültek, ezért a számlák sztornózásra kerültek, és a befizetett áfa (100,7 millió Ft) a Nemzeti Adó- és Vámhivatal folyószámlán maradt.

A médiaszolgáltatási díjelőlegként minősített pénzösszegeket az Áhsz. nem engedi költségvetési bevételként könyvelni, így ennek áfa tartalma sem jelenhetett meg a Médiatanács működési költségvetésének bevételi oldalán. A veszélyhelyzet megszűnését követő elszámoláskor e rendezetlen helyzet helyreáll és a valós pénzmaradvány összege jelenik meg a beszámolóban.

KIADÁSOK ÖSSZESEN

A kiadások összesen 376,0 millió Ft összegben teljesültek.

A MÉDIATANÁCS 2021. ÉVI BEVÉTELEINEK TELJESÜLÉSE

1. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL

A Médiatanács működését biztosító támogatás [Mttv. 135. § (2) bekezdés] az Alaptól 195,8 millió Ft-ban teljesült, ami az eredeti előirányzat 100,0%-a.

2. KÖZHATALMI BEVÉTELEK

A közhatalmi bevételek előirányzaton 2,0 millió Ft teljesült, ami előzetes szakhatósági eljárás vállalkozások összefonódásának médiaágazati engedélyezése iránti eljárási díj igazgatási szolgáltatási díjbevételeként realizálódott az Mttv. 171. § (7) bekezdése alapján.

3. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

A működési bevételek között kerül kimutatásra a médiaszolgáltatási és egyéb díjszámlák utáni kiszámlázott áfa, valamint az áfa visszatérítések összege, amelyek együttesen 14,9 millió Ft összegben teljesült és a teljes előirányzati teljesítés (15,3 millió Ft) 97,4%-a. Az egyéb működési bevételek rovat teljesítése 0,4 millió Ft volt. A működési bevételek teljesítésének az eredeti előirányzathoz viszonyított jelentős elmaradása (3,4%) a médiaszolgáltatási díjak bevételi előirányzatán mutatkozó jelentős alulteljesítéssel magyarázható (a médiaszolgáltatási és egyéb díjak fizetendő áfája a hatályos számviteli rendnek megfelelően, ezen az előirányzaton belül jelenik meg).

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

A költségvetési bevételek 213,1 millió Ft összegben teljesültek, ami 33,2%-os teljesítést jelent az eredeti előirányzat összegéhez képest.

4. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

A finanszírozási bevételek előirányzat a Hatóság 2020. évi egységes költségvetésének végrehajtásáról szóló törvényben jóváhagyott maradványt tartalmazza, 162,9 millió Ft összegben.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

A bevételek mindösszesen 376,0 millió Ft értékben teljesültek 2021-ben.

A MÉDIATANÁCS KEZELÉSÉBEN LÉVŐ 2021. ÉVI ELŐIRÁNYZATOK VÉGREHAJTÁSA

A Médiatanács kezelésében lévő előirányzatok költségvetése magában foglalja a Médiatanács nevében kiszámlázott médiaszolgáltatási díjak, frekvencia- és támogatási pályázati díjak, bírságok, kötbérek, valamint az óvadékok teljesítéseit. A bevételi előirányzatok a médiapiaci szereplőkkel történő elszámolásokat, azaz döntően a partnerek által befizetett különböző díjakat és befizetéseket, valamint az esetlegesen előforduló, partnerek részére történő visszafizetések teljesítéseit tartalmazza. Ezzel szemben a kiadási előirányzatok az Alappal történő elszámolásokat, így a beérkezett díjak Alapot illető továbbutalásait tartalmazzák. Az előirányzatok elemzése az eredeti előirányzatok és azok év végi teljesülése alapján történt.

A KIADÁSOK ALAKULÁSA

1. MÉDIASZOLGÁLTATÁSI DÍJ

A médiaszolgáltatási díjak kiadási előirányzatának teljesítése 447,7 millió Ft volt, ami 27,5%-os teljesítést jelentett.

2. FREKVENCIAPÁLYÁZATI DÍJ

A frekvenciapályázati díj kiadási előirányzata 23,1 millió Ft összegben teljesült (462,0%).

3. TÁMOGATÁSI PÁLYÁZATI DÍJ

A támogatási pályázati díj kiadási előirányzatán nem volt teljesítés.

4. KÖTBÉR ÉS BÍRSÁG

A kötbér és bírság kiadási előirányzat 29,8 millió Ft-tal teljesült (77,4%).

5. ÓVADÉK

Az óvadék kiadási előirányzatának teljesítése 116,6 millió Ft volt 2021-ben (1 166,0%).

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

A Médiatanács kezelésében lévő költségvetési kiadási előirányzatok teljesítése 2021-ben összességében 617,2 millió Ft volt (36,3%). A fenti előirányzatok alul-, vagy túlteljesítésének magyarázata a bevételi előirányzatok elemzéseinél kerülnek bemutatásra.

ELSZÁMOLÁSI KÜLÖNBÖZET ALAP FELÉ

A Médiatanács és az Alap közötti elszámolási különbözet -0,7 millió Ft volt.

A BEVÉTELEK ALAKULÁSA

1. MÉDIASZOLGÁLTATÁSI DÍJ

A Médiatanács által kiszámlázott, véglegesen az Alapot illető médiaszolgáltatási díjbevétel 2021-ben 451,7 millió Ft összegben teljesült, amely az eredeti előirányzat 27,7%-a. A jelentős elmaradás magyarázata, hogy a Kormány a koronavírus gazdasági hatásait ellensúlyozandó, az R2-ben mentesítette a médiaszolgáltatókat a 2021. I–IV. negyedéves médiaszolgáltatási díjak befizetése alól. A 451,7 millió Ft-os teljesítés a 2021. I. negyedéves időszakban befizetett, médiaszolgáltatási díj előlegnek minősülő bevételi összeg.

2. FREKVENCIAPÁLYÁZATI DÍJ

A frekvenciapályázati díj előirányzat teljesítése 11,2 millió Ft volt, amely döntően két budapesti pályázathoz kapcsolódott (Budapest 92,9 MHz, Budapest 92,1 MHz). A teljesítéshez összességében a Karc FM Média Kft., a Katolikus Rádió Zrt., az LBK Base Kft., az LBK Rock Kft., a Match Point Official Kft. és a Radio Plus Kft. nagyobb összegű befizetései járultak hozzá (1,4-2,3 millió Ft).

3. TÁMOGATÁSI PÁLYÁZATI DÍJ

A támogatási pályázati díj bevételi előirányzaton nem történt teljesítés.

4. KÖTBÉR ÉS BÍRSÁG

A kötbér és bírság jogcímen mutatkozó alulteljesítés (77,2%) magyarázata, hogy ezen jogcím, természetéből fakadóan, nehezen tervezhető. A médiaszolgáltatókat számos esetben bírságolták meg 2021-ben, jellemzően a kiskorúak káros műsorokkal szembeni védelme érdekében, burkolt reklám közzététele és a támogatási szabályok megsértése, valamint adatszolgáltatási kötelezettségek elmulasztása miatt. 2021-ben összesen 63 médiaszolgáltató kapott bírságot 93 esettel összefüggésben, a többség 100 ezer Ft alatt. A Magyar RTL Televízió Zrt. összesen 3 alkalommal fizetett bírságot 2021-ben, 13,3 millió Ft értékben, míg a TV2 Zrt. 7 esetben összesen 7,0 millió Ft bírságot volt köteles befizetni.

5. ÓVADÉK

Az óvadék előirányzat teljesítése 123,9 millió Ft volt, amelyet a fogyasztói árindex változás miatt történt óvadék-növekmények és az új (vagy módosítással érintett) hatósági szerződések magyaráznak, mint pl. a Katolikus Rádió Zrt., a Mária Rádió Frekvencia Kft., a Radio Plus Kft., a Karc FM Média Kft., az LBK Rock Kft., az LBK Base Kft., a Roma Rádió Kft., és az Online Sportmédia Kft. szerződései esetében. A médiaszolgáltatók az érvényes hatósági szerződéseik értelmében mellékkötelezettségként óvadék befizetését vállalták. 2021-ben jelentősebb óvadék befizetést teljesítő médiaszolgáltató többek között a Karc FM Média Kft. (25,6 millió Ft), az LBK Rock Kft. (20,6 millió Ft), az Online Sportmédia Kft. (15,5 millió Ft), az LBK Base Kft. (15,2 millió Ft), a Radio Plus Kft. (13,8 millió Ft) és a Roma Rádió Kft. (13,2 millió Ft).

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

A 2021. évi költségvetési bevételi teljesítés 616,5 millió Ft volt, ami az eredeti előirányzat 36,3%-a.

6. §

A MÉDIASZOLGÁLTATÁS-TÁMOGATÓ ÉS VAGYONKEZELŐ ALAP 2021. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK VÉGREHAJTÁSA

Az Alap 2021-es költségvetését a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság költségvetésének részeként az Országgyűlés a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság 2021. évi egységes költségvetéséről szóló 2020. évi CXXXII. törvénnyel fogadta el.

Az Alap a könyveit a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, valamint az egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságáról szóló 479/2016. (XII. 28.) Korm. rendeletnek megfelelően vezeti. A számviteli szabályokból és a főkönyvet alátámasztó analitikus nyilvántartásokból jelen beszámoló adatai leképezhetők. A zárszámadás adatainak megbízhatóságát az Alap könyvvizsgálója által elvégzett ellenőrzés is alátámasztotta.

A költségvetés az év közben ismertté vált adatok és tények, az előre nem kalkulálható, bekövetkezett események miatt módosult. A költségvetés teljesülését nagymértékben befolyásolta a vírushelyzet és a Kormány által kihirdetett veszélyhelyzettel összefüggésben meghozott központi intézkedések hatása.

KIADÁSOK

1. TOVÁBBUTALANDÓ KÖZSZOLGÁLATI HOZZÁJÁRULÁS

1.1. Médiatanács

Az Országgyűlés a Hatóság költségvetésével együtt fogadta el a Médiatanács költségvetését. Az előirányzat az eredeti előirányzatnak megfelelően teljesült.

1.2. Médiatanács hivatali szervezete

A kiadás az előirányzatnak megfelelően teljesült.

1.3. Közszolgálati Közalapítvány

A kiadás az előirányzatnak megfelelően teljesült.

2. MAGYAR MÉDIA MECENATÚRA TÁMOGATÁS

Az Mttv. az Alap feladataként határozza meg a közszolgálati célú műsorszámok, támogatását. Az Mttv. 137. § (1) bekezdése alapján e támogatásokat nyilvános pályázat útján kell biztosítani. Az Alapon belül a Támogatási Iroda látja el ezt a feladatot. A 2021-as évben 1 440,0 millió Ft összegben kerültek pályázati felhívások elfogadásra. Ez az összeg tovább bővült a keretemelésekkel 4,1 millió Ft értékben.

Az előirányzatból 1 466,5 millió Ft teljesült. A 2021-ben kiutalt támogatások összege 1 431,4 millió Ft, ebből a 2021-ben megkötött szerződések alapján folyósított összeg 978,6 millió Ft, a korábbi években kötött szerződések alapján utalt összeg 452,8 millió Ft. A kiadási sor tartalmazza a bírálati költségeket is, ezek 35,1 millió Ft-ot tesznek ki.

3. DUNA MÉDIASZOLGÁLTATÓ NONPROFIT ZRT.

A teljesülés az előirányzatnál 20,7 millió Ft-tal magasabb lett. 46,3 millió Ft hatósági bírságokkal kapcsolatban került átutalásra, amit csökkentett 25,6 millió Ft áfa kompenzálás.

4. AZ ALAP MÉDIASZOLGÁLTATÁS-TÁMOGATÁSI ÉS VAGYONKEZELÉSI TEVÉKENYSÉGÉNEK KIADÁSAI

Ez a kiadási sor tartalmazza a műsorgyártási, sugárzási költségeket, a dolgozók bérét, járulékait és a fenntartáshoz szükséges egyéb kiadásokat is. A személyi juttatások és járulékok teljesülése összességében meghaladta az előirányzatot. Az eltérést a pandémiás visszaesés után felvételre kerülő munkaerő jelentette létszámnövekedés és a feladatok bővítéséhez kapcsolódó belsősítés és létszámfejlesztés okozta. A munkaerőpiacon tapasztalható, a tervezettnél magasabb béremelkedés (mely az IT- és telekommunikációs szektort és a műszaki munkaköröket fokozottan érintette) miatt az új munkaerő felvétele csak a tervezetthez képest drágábban volt lehetséges, és a képzett munkaerő megtartása érdekében is bérfejlesztésre volt szükség a kritikus területeken.

A dologi kiadásoknál az elmaradás elsősorban a műsorköltségek alakulásával magyarázható. Kiemelt műsorok gyártási költsége a tervezettnél alacsonyabb lett, ez elmaradt műsorokra és a tervezettnél alacsonyabb epizódköltségekre vezethető vissza. A 2021. év nagy sporteseményeinek gyártási költségein szintén megtakarítást ért el az Alap.

Az év közben keletkezett megtakarítások lehetővé tették, hogy a tervezettnél – és az előző éveknél – több beruházást végezzen az Alap. A terv feletti teljesülés elsősorban olyan beruházások megvalósításának köszönhető, melyeket a költségvetés nem tartalmazott, mert annak készítésekor szükségességük nem volt ismert. Ezek között fontos kiemelni a gyártóbázison található korábbi konferenciaterem átalakításával nagy produkciók, TV műsorok forgatására is alkalmas új televízió stúdió kialakítását, melynek szükségessége az Alap elfogadott üzleti tervének elfogadását követő igényként merült fel. Hasonlóképp került kialakításra a gyártóbázis területén található korábbi vetítőteremből egy zenei felvételek készítésére alkalmas, koncertteremként is funkcionáló kisebb zenei stúdió, amely alkalmas kisebb zenei együttesek, valamint közönség előtt rendezett koncertek magas szintű lebonyolítására, és élő közvetítésekre. A megvalósult beruházások egyik jelentős tételét képezik a műsorgyártáshoz kapcsolódó beszerzések (pl. broadcast rendszertechnika, stúdió felújítás, kameraszett beszerzés, műsorgyártó rendszer és rendszerbővítések), továbbá az M4 Sport stúdió felújítása is. Jelentős fejlesztéseket történtek az informatikai és hálózati, valamint a biztonsági területen is.

2020. december 31-én aláírásra került az a megállapodás, mely alapján 2021. január 5-én a Bródy Sándor utcai ingatlan a Magyar Katolikus Püspöki Konferencia tulajdonába került, az ingatlan birtokba adása 2021. december 30-án megvalósult. Az egyes vagyongazdálkodási kérdésekről, illetve egyes törvényeknek a jogrendszer koherenciájának erősítése érdekében történő módosításáról szóló 2021. évi CI. törvény 4. § (1) és (3) bekezdései értelmében a törvény 2. mellékletében szereplő, állami tulajdonban álló Budapest VI. kerület, belterület, 29038/3/A/5 és 29038/2/A/4 helyrajzi számú ingatlanok a Magyar Rádió Művészeti Együttesei Nonprofit Kft. elhelyezése érdekében ingyenesen az Alap tulajdonába kerülnek. Az ingatlan felújítása és a szomszédos ingatlan megvásárlása érdekében az Alap a kultúrstratégiai, valamint egyes kulturális intézmények működéséhez szükséges források hosszú távú biztosításáról, továbbá az Eszterháza Turisztikai Beruházással kapcsolatos egyes intézkedésekről szóló 1501/2021. (VII. 26.) Korm. határozat 3. pontja szerint 1 500,0 millió Ft támogatásban részesül. A költözéssel kapcsolatos feladatok előkészítése elkezdődött, a 29038/3/A/7 helyrajzi számú ingatlant az Alap megvásárolta. Mivel a támogatás folyósítása 2021. évben nem történt meg, az ingatlan vétellel kapcsolatos kiadások a beruházások, felújítások soron kerül kimutatásra és nem az egyéb céltámogatások felhasználása soron.

5. MAGYAR RÁDIÓ MŰVÉSZETI EGYÜTTESEI NONPROFIT KFT. TÁMOGATÁSA

A teljesülés az előirányzatnál magasabb lett 350,0 millió Ft-tal. Tekintettel arra, hogy a Társaság ráfordításai – elsősorban a személyi jellegű ráfordítások – 2021-ben jelentősen megemelkedtek, az Alap a támogatás összegét 260,0 millió Ft-tal megemelte. További 90,0 millió Ft-ot utalt az Alap a Társaság új székházba történő költözésével kapcsolatos ráfordítások egy részének fedezetére.

6. MTVA DIGITALIZÁCIÓS MŰHELY KFT.

Az MTVA Digitalizációs Műhely Kft. támogatása 212,7 millió Ft-tal emelkedett. A többlet támogatás egyrészt az évközi rendkívüli béremeléssel kapcsolatos ráfordításokra, másrészt az az Alap tulajdonában álló, a Báthory u. 24. szám alatt található ingatlan felújítással kapcsolatos ráfordításokra került átutalásra, melyet a vidéki munkavállalók alkalmi lakhatási lehetőségének megteremtése érdekében a Társaság végzi.

7. KÖZSZOLGÁLATI MÉDIAAKADÉMIA ALAPÍTVÁNY

A kiadás az előirányzatnak megfelelően teljesült.

8. A MÉDIATANÁCSOT TERHELŐ, A MÉDIASZOLGÁLTATÓK ÁLTAL BE NEM FIZETETT ÁLTALÁNOS FORGALMI ADÓ

A tárgyévben az Alap 68,9 millió Ft-ot utalt át finanszírozásként a Médiatanács részére. A térülésként visszautalt összegek a bevételek között kerülnek bemutatásra.

9. SZERZŐI JOGDÍJAK (MUST CARRY)

A szerzői jogról szóló 1999. évi LXXVI. törvény 28. § (6) bekezdése alapján fizetendő ún. „must carry” díjakat az Alap köteles megfizetni. A teljesítés az előirányzatnak megfelelően valósult meg. Az Alap ezen kívül a bemutatott műsorok tekintetében számla alapján fizet az Artisjus részére szerzői jogdíjat, ezek a jogdíjak az Alap kiadásai között a 4.2. előirányzat számon szerepelnek.

10. EGYÉB CÉLTÁMOGATÁSOK FELHASZNÁLÁSA

Az előirányzat teljesülése 202,6 millió Ft-tal magasabb lett a következők szerint.

Az Alap Hangarchívuma áthelyezésének érdekében a központi költségvetésből a Pázmány Péter Katolikus Egyetem oktatási célú ingatlanjainak bővítéséhez és fejlesztéséhez szükséges kormányzati intézkedésekről szóló 1461/2020. (VII. 30.) Korm. határozat alapján biztosított támogatásból 2021-ben 1 053,3 millió Ft került felhasználásra, amely a tervezett 1 002,7 millió Ft-nál 50,6 millió Ft-tal magasabb.

A Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény alapján a Közgyűjteményi Digitalizálási Stratégia keretében az Alap részére folyósított támogatásból 2021-ben a személyi jellegű ráfordításokra 133,4 millió Ft került felhasználásra.

A közmunkaprogram során 3,1 millió Ft kiadás, a válsághelyzeti támogatás kapcsán pedig a bevétellel egyező – 15,5 millió Ft – kiadás merült fel.

11. AZ MTTV. 134. § (5) BEKEZDÉSE SZERINTI BEFIZETÉSEK FELHASZNÁLÁSA

A kapott forrás felhasználásra került 2021-ben.

12. AZ ALAP KAMATFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉGE, EGYÉB PÉNZÜGYI RÁFORDÍTÁSOK

A kamatfizetési kötelezettség és egyéb pénzügyi ráfordítások soron szerepel a bankköltség, a számlavezetési díj, a tranzakciós díjak, a hitel- és bankgaranciakeret rendelkezési tartási díja, a bankgaranciák kibocsátási díja, valamint a bankkártyák éves díjai. A teljesülés az előirányzatnál magasabb lett a számlaforgalom jelentős növekedése és a tervezettnél magasabb összegben kibocsátott hosszútávú bankgaranciák miatt.

13. ÁTADOTT PÉNZESZKÖZÖK, TÁMOGATÁSOK

Az Alap a következő szervezeteknek nyújtott támogatást: szakszervezetek támogatása 13,3 millió Ft, Közszolgálat a Magyar Kultúráért Alapítvány 14,3 millió Ft, Petőfi Zenei Díj 7,0 millió Ft, Budapesti Történeti Múzeum 3,6 millió Ft.

KÖZSZOLGÁLATI TARTALÉK

Az Mttv. 136. §. (3b) bekezdése szerint a Médiatanács az Alap vezérigazgatójának a zárszámadási törvényjavaslat benyújtásáig előterjesztett indokolt kérelmére a közszolgálati kötelezettségek jövőbeni teljesítése, a hatékony gazdálkodás elősegítése érdekében az Alap számára a tárgyévre vonatkozóan nyújtott források fel nem használt részéből közszolgálati tartalékot képezhet. A közszolgálati tartalék kizárólag a közszolgálati feladatellátás költségeinek fedezésére használható fel.

A 2021. évben fel nem használt források összege 1 034,4 millió Ft, mely összeg kötelezettségvállalással terhelt, így az Mttv. 136. §. (3a) bekezdése alapján az Alapnak a központi költségvetésbe befizetési kötelezettsége nem keletkezett.

A Médiatanács a 2021. évben fel nem használt források összegére közszolgálati tartalékot képzett.

BEVÉTELEK

1. KÖZSZOLGÁLATI HOZZÁJÁRULÁS

A bevétel az előirányzatnak megfelelően teljesült.

2. MÉDIASZOLGÁLTATÁSI DÍJ

Az Mttv. 136. § (3) bekezdése értelmében az Alap bevétele a médiaszolgáltatási díj. A médiaszolgáltatási díjat a Médiatanács szedi be és utalja tovább az Alap részére. A médiaszolgáltatási díj bevétel tartalmazza az országos, körzeti, helyi médiaszolgáltatók médiaszolgáltatási díját.

A koronavírus-világjárvány elleni védekezés elősegítése érdekében meghozott R2 értelmében 2021. január 1. napjától a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendelet szerinti veszélyhelyzet megszűnésének napja szerinti negyedév végéig a médiaszolgáltatók mentesülnek a médiaszolgáltatási díj befizetése alól. Az Országgyűlés a koronavírus-világjárvány elleni védekezésről szóló 2021. évi I. törvény módosításával elfogadta a veszélyhelyzet meghosszabbítását a törvény hatályvesztéséig, 2022. január 1-ig. A 2021. év első negyedévére a médiaszolgáltatók által már megfizetett médiaszolgáltatási díjat a veszélyhelyzet megszűnésének napja szerinti negyedévet követő negyedévre esedékes médiaszolgáltatási díjban a Hatóság a médiaszolgáltatásra jogosult javára elszámolja.

3. PÁLYÁZATI DÍJAK (TÁMOGATÁSI, FREKVENCIA)

Az Alap pályázati díj bevétele két tételből tevődik össze, a támogatási pályázati díjból, és a jogosultsági pályázati díjból. A pályázati díj bevételek esetében a bevételként elszámolt összeg nem a pénzforgalmi teljesülés, hanem az adott évben lezárult pályázati eljárások, fordulók pályázati díjbevétele. Év végén az Alapnál maradó pályázati díjak függő tételek, amik a költségvetésen kívüli tételek között kerülnek kimutatásra.

4. MÉDIASZOLGÁLTATÁSI SZERZŐDÉSSZEGÉSI KÖTBÉR, BÍRSÁG, ÓVADÉK

Ezen a jogcímen az Mttv. megsértése, valamint a médiaszolgáltatási szerződés megszegése miatt a Médiatanács által kirótt bírságokat, kötbéreket tartja nyilván az Alap. Emellett az Alap bevételét képezik a médiaszolgáltatási díjak késedelmes megfizetéséből eredő késedelmi kamatok is.

5. AZ MTTV. 134. § (5) BEKEZDÉSE SZERINTI BEFIZETÉSEK

Az Mttv.-nek a Hatóság és a Médiatanács gazdálkodására vonatkozó szabályai, különösen az Mttv. 134. § (5) bekezdése megfelelő alkalmazásával, a közfeladat ellátásának folyamatos magas szintű biztosítása érdekében a Hatóság elnöke úgy határozott, hogy 10 000,0 millió Ft összeget átad az Alap részére, melyet az Alap a műsorszórási költségeinek finanszírozása közérdekű célra használt fel. A teljesülés az előirányzatnak megfelelően alakult.

6. EGYÉB CÉLTÁMOGATÁSOK

A teljesülés az előirányzatnál 177,7 millió Ft-tal magasabb lett a következők szerint.

Az Alap Hangarchívuma áthelyezésének érdekében a központi költségvetésből a Pázmány Péter Katolikus Egyetem oktatási célú ingatlanjainak bővítéséhez és fejlesztéséhez szükséges kormányzati intézkedésekről szóló 1461/2020. (VII.30.) Korm. határozat alapján biztosított támogatásból 2021-ben 1 002,7 millió Ft került folyósításra. Ez megegyezik az előirányzat összegével.

A Közgyűjteményi Digitalizálási Stratégia keretében az Alap részére 153,2 millió Ft került folyósításra.

Az Alap részt vesz a közmunkaprogramban, e program keretében felmerült kiadásai jelentős részét támogatás formájában megkapja. Ezen a jogcímen 9,0 millió Ft folyt be az Alaphoz.

Védelmi támogatás jogcímen 15,5 millió Ft-ot kapott az Alap.

7. FINANSZÍROZOTT ÁLTALÁNOS FORGALMI ADÓ VISSZATÉRÍTÉSE

Az Mttv. 136. § (3) bekezdése alapján a médiaszolgáltatási díj az Alap bevétele, azt a Médiatanács szedi be és utalja át az Alap részére. A médiaszolgáltatási díj áfa köteles bevétel. A kiszámlázott, azonban pénzügyileg nem rendezett díjak után az áfa fizetési kötelezettség a Médiatanácsot terheli. Mivel az általa beszedett díj az Alap bevétele, így a meg nem fizetett díjak után keletkező áfa összegét az Alap finanszírozza meg a Médiatanács részére. A tárgyévben, valamint az előző években finanszírozott áfa összegéből a Médiatanács 91,8 millió Ft-ot térített meg.

8. VISSZAKÖVETELT TÁMOGATÁSOK

Az önkéntesen visszafizetett és a visszakövetelt céltámogatásokból 11,3 millió Ft bevétel folyt be.

9. KERESKEDELMI, VAGYONGAZDÁLKODÁSI ÉS EGYÉB BEVÉTELEK

Az Alap az Mttv. keretein belül reklámtevékenységet, tartalomértékesítést is végez, bevétele származik a kezelésében lévő ingatlanvagyon hasznosításából és egyéb vállalkozási tevékenységből. Ezeken a jogcímeken 6 725,1 millió Ft bruttó bevételt realizált az Alap.

KÖZSZOLGÁLATI TARTALÉK FELHASZNÁLÁSA

A 2020. évben fel nem használt források összege 1 025,6 millió Ft volt, mely összeg kötelezettségvállalással terhelt, így az Mttv. 136. §. (3a) bekezdése alapján az Alapnak a központi költségvetésbe befizetési kötelezettsége nem keletkezett. A Médiatanács a 2020. évben fel nem használt források összegére közszolgálati tartalékot képzett.

2021. első negyedévben a rendelkezésre álló közszolgálati tartalék felhasználásra került az irodai és műsorszórási informatikai tartalék tárolókapacitás bővítésére 507,3 millió Ft értékben, éles oldali informatikai tárolókapacitás biztosítására 516,1 millió Ft, valamint az Atlanta műholdfeladó korszerűsítésre 2,2 millió Ft összegben.

HITELEK

Az Alap és az OTP Bank Nyrt. – MKB Bank Nyrt. – KDB Bank Európa Zrt. bankok által alkotott konzorcium között 2017. október 31-én létrejött, majd 2020. szeptember 24-én módosított hitel- és garancia keretszerződés („Klub-hitelszerződés”) 26,0 millió EUR rulírozó bankgaranciakeretet, 12,0 millió EUR rulírozó hitelkeretet, 4,0 milliárd Ft folyószámla-hitel valamint ún. ancillary típusú, treasury keretet tartalmaz.

A rulírozó bankgarancia keret terhére 2021-ben nemzetközi sportjog szerződésekhez 21,0 millió EUR összegben kerültek egyedi garanciák kibocsátásra, így 2021. december 31-én összesen 5,0 millió EUR szabad keret állt rendelkezésre.

2021. év során folyószámlahitel és rulírozó hitel igénybevételére nem volt szükség.

A záró pénzállomány megoszlását a következő táblázat mutatja be.

adatok millió Ft-ban

Záró pénzállomány 2021. 12. 31.	Összeg	Kötelezettségvállalással terhelt	Kötelezettségvállalással nem terhelt
Alap pénzforgalmi számlák*	1 259,3	1 259,3	0,0
Egyéb tételek	1 203,8	1 203,8	0,0
Költségvetésen kívüli tételek	55,5	55,5	0,0
Támogatási alszámla	751,0	1 517,8	–766,8
Céltámogatások	2 684,9	860,9	1 824,0
Költségvetésen kívüli tételek	656,9	656,9	0,0
Visszafizetett támogatások	11,3	0,0	11,3
Alszámla hiánya	–2 602,1	0,0	–2 602,1
Összesen	2 010,3	2 777,1	–766,8

*Az Alap működési számlái

7. §

Hatályba léptető rendelkezés.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Hatályos
Már nem hatályos
Még nem hatályos
Módosulni fog
Időállapotok
Adott napon hatályos
Közlönyállapot
Indokolás

Jelmagyarázat Lap tetejére

Műveletek