2023. évi LXXIV. törvény indokolás

a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság 2022. évi egységes költségvetésének végrehajtásáról szóló2023. évi LXXIV. törvényhez

2023.12.05.

ÁLTALÁNOS INDOKOLÁS

A Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság (a továbbiakban: Hatóság) elnöke a médiaszolgáltatásokról és a tömegkommunikációról szóló 2010. évi CLXXXV. törvény (a továbbiakban: Mttv.) 134. § (3) bekezdésében foglalt határidőig benyújtotta a 2022. évi – a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság Médiatanácsának (a továbbiakban: Médiatanács) költségvetését is magába foglaló – egységes költségvetéséről szóló törvényjavaslat-tervezetét az Országgyűlés költségvetési ügyekben illetékes bizottságához.

A Költségvetési Bizottság döntött a Hatóság 2022. évi egységes költségvetéséről szóló törvényjavaslat benyújtásáról, majd azt az Országgyűlés elé terjesztette. Az Országgyűlés a megtárgyalást követően a 2021. évi CXXVII. törvénnyel fogadta el a költségvetést.

A Hatóság kiadási és bevételi főösszege 47 800,0 millió Ft-ban került jóváhagyásra, a Médiatanács működési költségvetését pedig 695,0 millió Ft összeggel hagyta jóvá az Országgyűlés.

A Médiatanács kezelésében lévő kiadások és bevételek 2022. évi főösszege 1 900,0 millió Ft, a jóváhagyott előirányzatok szerint.

Az Mttv. 136. § (15) bekezdése alapján, a Hatóság egységes költségvetésének mellékleteként a Médiaszolgáltatás-támogató és Vagyonkezelő Alap (a továbbiakban: Alap) 2022. évi költségvetését 130 141,3 millió Ft összeggel hagyta jóvá a törvényhozó testület.

Az Mttv. 134. § (3) bekezdésében és a (10) bekezdésében foglaltaknak megfelelően a Hatóság elnöke elkészítette az egységes költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási törvényjavaslatot, melyet a jogszabályi rendelkezéseknek megfelelően határidőben benyújtott az Országgyűléshez, annak Költségvetési Bizottságán keresztül.

RÉSZLETES INDOKOLÁS

1. §

A Hatóság 2022. évi költségvetési főösszegeinek teljesülése.

2. §

A HATÓSÁG 2022. ÉVI KIADÁSAINAK TELJESÜLÉSE

A Hatóság törvény szerinti költségvetési kiadási előirányzata 2022-ben 47 800,0 millió Ft volt, amely 113,0%-kal, 53 996,1 millió Ft-tal teljesült. A kiadási előirányzatok alakulása az alábbi táblázatban látható. A kiadási előirányzatok teljesítésének indokolása a következő táblázat elemzése során kerül bemutatásra.

*adatok millió Ft-ban*
Sorszám	Kiadások	Eredeti előirányzat	Teljesítés	Eltérés millió Ft	Eltérés %
Sorszám	Kiadások	Eredeti előirányzat	Teljesítés	(=4-3)	(=4/3)
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)
1.	Személyi juttatások	11 240,0	11 189,9	-50,1	99,6%
1.1.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	11 010,7	10 940,6	-70,1	99,4%
1.2.	Külső személyi juttatások	229,3	249,3	20,0	108,7%
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 940,0	1 618,5	-321,5	83,4%
3.	Dologi kiadások	16 200,0	17 695,4	1 495,4	109,2%
3.1.	Készletbeszerzés	230,0	442,1	212,1	192,2%
3.2.	Kommunikációs szolgáltatások	3 150,0	3 312,7	162,7	105,2%
3.3.	Szolgáltatási kiadások	3 735,0	4 404,7	669,7	117,9%
3.4.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	430,0	423,0	-7,0	98,4%
3.5.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	8 655,0	9 112,9	457,9	105,3%
4.	Egyéb működési célú kiadások	14 320,0	10 324,1	-3 995,9	72,1%
5.	Beruházások	4 100,0	13 163,9	9 063,9	321,1%
5.1.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	720,0	554,1	-165,9	77,0%
5.2.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	0,0	8 855,5	8 855,5	-
5.3.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	860,0	1 168,2	308,2	135,8%
5.4.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	1 791,7	1 674,5	-117,2	93,5%
5.5.	Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	728,3	911,6	183,3	125,2%
6.	Felújítások	0,0	4,3	4,3	-
6.1.	Ingatlanok felújítása	0,0	3,5	3,5	-
6.2.	Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	0,0	0,8	0,8	-
Költségvetési kiadások összesen		47 800,0	53 996,1	6 196,1	113,0%

1. SZEMÉLYI JUTTATÁSOK

A személyi juttatások teljesítése 2022. évben 11 189,9 millió Ft volt, ami 0,4%-kal alacsonyabb a tervezettnél (11 240,0 millió Ft).

1.1. Foglalkoztatottak személyi juttatásai

A foglalkoztatottak személyi juttatásai előirányzatának teljesítése 10 940,6 millió Ft volt. Az eredeti előirányzathoz képest kialakult 70,1 millió Ft-os megtakarítás fő oka a tervezettnél alacsonyabb tényleges létszám volt. Míg az eredeti előirányzat tervezése 710 fővel történt, addig a teljes évet figyelembe véve, átlagosan 693 fővel működött a Hatóság.

1.2. Külső személyi juttatások

A külső személyi juttatások soron 20,0 millió Ft túlteljesítés keletkezett az előirányzott 229,3 millió Ft-hoz képest, összesen 249,3 millió Ft kifizetés valósult meg (108,7%). A magasabb teljesítés a külsős szakértők tudományos, kutatási megbízásaihoz kapcsolódott.

2. MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ

A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó teljesítése az eredeti előirányzathoz viszonyítva 321,5 millió Ft összegű, 16,6%-os megtakarítást mutat. Az előirányzat tartalmazza a szociális hozzájárulási adót, a rehabilitációs- és a táppénz hozzájárulást, valamint a munkáltatót terhelő személyi jövedelemadót is. Az előirányzaton belül a legjelentősebb tétel a szociális hozzájárulási adó 1 453,5 millió Ft-os teljesítéssel. A megtakarítás magyarázata, hogy 2021-ben, a tervkészítés időszakában, a szociális hozzájárulási adó mértéke 2022. év első félévére vonatkozóan 15,5%, míg a második félévre 15,0% volt. A tárgyévre vonatkozó tényleges adókulcs azonban – 2022. január 1-től jogszabályban rögzítetten – 13,0%-ra változott, ami jelentős csökkenést eredményezett a teljesítésben.

3. DOLOGI KIADÁSOK

A dologi kiadások teljesítése 2022. évben 17 695,4 millió Ft volt, ami 9,2%-kal magasabb a tervezettnél (16 200,0 millió Ft). A magasabb teljesítési összeg magyarázata, hogy a Hatóságnál számos, nagy költségvetésű projekt zajlik, amelyek finanszírozása a tárgyévi költségvetési bevételek helyett, a korábbi évek tartalékaiból történik (korábbi évek tárgyévi maradványaiból képzett és felhasználásokkal csökkentett forrás). Így ezen kiadások teljesítései „többletkiadásként” jelennek meg, mivel a hatályos költségvetési számviteli előírások szerint a tárgyévi költségvetés elfogadott előirányzatai sem bevételi, sem pedig kiadási oldalon nem tartalmazhatták a tartalékokból finanszírozott tételeket. 2022. évben a korábbi évek tartalékaiból finanszírozott dologi kiadási tételek összesen 2 124,6 millió Ft-ot tettek ki.

3.1. Készletbeszerzés

A készletbeszerzés kiadásai (szakmai anyagok-, üzemeltetési anyagok-, valamint árubeszerzés) a tervet 92,2%-kal lépték túl az év végére. Külön kiemelendő az üzemeltetési anyagok beszerzése soron jelentkező 145,5 millió Ft-os többletkiadás, melyből 95,5% a korábbi évek tartalékaiból finanszírozott kiadási tétel. A Hatóság az „Adattörlő alkalmazással” kapcsolatban a 2022. évben 3 002 000 db címke előállításáról, adattörlő kóddal való ellátásáról és sorszámozásáról gondoskodott, összességében 129,1 millió Ft értékben.

3.2. Kommunikációs szolgáltatások

A kommunikációs szolgáltatások kiadása tartalmazza az informatikai szolgáltatások (számítógépes rendszerek, szoftverek tervezése, üzemeltetése, informatikai eszközök bérlése) igénybevételét, valamint az adatátviteli célú távközlési díjak, szolgáltatások költségeit. Az informatikai szolgáltatások igénybevétele soron 3 279,3 millió Ft kiadás merült fel. Az egyéb kommunikációs szolgáltatások (távközlési díjak) soron 33,4 millió Ft volt a teljesítés. A Hatóság az MSEA (Microsoft Enterprise Agreement) licencek 2022. évi megújítására 200,2 millió Ft-ot, illetve az FMS-rendszer (Frequency Management System) szoftver karbantartására 172,8 millió Ft-ot fizetett.

Az előirányzaton az eredeti előirányzathoz képest, 162,7 millió Ft összegű többletkiadás jelentkezett 2022-ben. A többlet összetevője egyrészt a korábbi évek tartalékaiból finanszírozott kiadási tételek megjelenése, összesen 624,5 millió Ft értékben. E témában jelentősebb kiadási tételek a „Hír-Közmű” 1.0 rendszer kifejlesztésére, üzembe helyezésére kiadott 149,2 millió Ft, továbbá az „Adattörlő alkalmazás” működtetéséhez szükséges rendszer kifejlesztésével kapcsolatban kifizetett 276,0 millió Ft. Másrészt a többlet mellett a tárgyévi forrásból finanszírozott kiadásoknál 461,8 millió Ft összegű megtakarítás keletkezett.

3.3. Szolgáltatási kiadások

A szolgáltatási kiadások soron a tervezett 3 735,0 millió Ft-ot tárgyév végére 669,7 millió Ft-tal meghaladó teljesítés történt. A Hatóság ezen a jogcímen 584,0 millió Ft-ot költött ingatlanüzemeltetési és őrzési szolgáltatásokra, 256,4 millió Ft-ot rádiós közönségmérésre, további 240,2 millió Ft-ot monitoring állomások fejlesztésére. A korábbi évek tartalékaiból finanszírozott kiadási tételek összesen 836,0 millió Ft-ot tesznek ki. Az EMC mérőkamra és szerverközpont projekt (a továbbiakban: „EMC” projekt) vonatkozásában a mérőlabor-építés nem aktiválható kiadásai 255,0 millió Ft-tal, az „Adattörlő alkalmazás” rendszerüzemeltetési és ügyfélszolgálati díjai 252,6 millió Ft-tal, a bírság tartalékból finanszírozott kiadások 127,4 millió Ft-tal, az „Elektronikus Ügyintézés” projekt 88,0 millió Ft-tal, a „Hír-Közmű” projekt szakmai tevékenységet segítő és egyéb szolgáltatásai 78,0 millió Ft-tal, a „Netre fel!” program további 35,0 millió Ft-tal járult hozzá a kiadások eredeti előirányzathoz mért növekedéséhez.

Az „Adattörlő alkalmazással” kapcsolatban 2022-ben 197 836 db elszámolással érintett címke után 393,7 millió Ft rendszerüzemeltetési díj került kifizetésre, az ügyfélszolgálat üzemeltetése további 9,3 millió Ft-ba került. A kifizetésekből 252,6 millió Ft a korábbi évek tartalékaiból, 150,4 millió Ft a tárgyévben befolyt forrásból került finanszírozásra. A kiadási tételek a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások jogcímen jelennek meg.

3.4. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

A kiküldetések, reklám- és propagandakiadások előirányzat teljesítése 7,0 millió Ft-tal maradt el az eredeti erőirányzattól. Korábbi évek tartalékaiból teljesült a „Netre fel!” program kampány kiadása a reklám- és propagandakiadások soron, 171,8 millió Ft többletet okozva. A reklám- és propagandakiadások jogcímen a tárgyévi forrásból finanszírozott kiadások vonatkozásában ugyanakkor jelentős, 137,4 millió Ft megtakarítás keletkezett. További 41,4 millió Ft megtakarítás keletkezett a kiküldetések kiadásai jogcímen, ahol a tervezett 135,0 millió Ft-hoz képest 93,6 millió Ft teljesítés történt.

3.5. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

A különféle befizetések és egyéb dologi kiadások előirányzat teljesítése 5,3%-kal lépte túl az eredeti előirányzatot. A jogcím teljesítésének 98,9%-át az általános forgalmi adóval kapcsolatos tételek teszik ki. A működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 2 080,5 millió Ft összegben teljesült, ami az eredeti előirányzat 126,8%-a és a dologi kiadások után felszámított, hatályos áfa kulcs szerint került kiszámításra. A többletáfából a korábbi évek tartalékaiból finanszírozott kiadási tételekkel összefüggésben 343,9 millió Ft áfa elszámolása történt meg. A fizetendő általános forgalmi adó 6 932,7 millió Ft összeget tett ki (100,1%-os teljesítés).

4. EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

A jogcímen a 10 324,1 millió Ft-os pénzügyi teljesítésből a legjelentősebb tétel az Alap részére Elnöki Rendelkezés alapján átadott összesen 10 000,0 millió Ft támogatás volt. Az Mttv. 134. § (5) bekezdése szerint, a Hatóság a saját bevételek azon részét, amelyet a működésére nem használ fel, illetve amelyekből nem képez működési tartalékot – az Elnök rendelkezése szerint – átadhatja az Alap részére. Ennek alapján 2022. augusztusban és novemberben 5 000,0–5 000,0 millió Ft került átutalásra az Alap részére, az összeget a műsorszórási költségeinek részbeni finanszírozása közérdekű célra használhatja fel.

5. BERUHÁZÁSOK

A beruházások előirányzaton 13 163,9 millió Ft összegű teljesítés történt, amely 9 063,9 millió Ft-tal haladta meg a tervértéket (321,1%-os teljesítés). A beruházásoknál is hangsúlyosan jelennek meg a projektekhez kapcsolódóan a korábbi évek tartalékaiból finanszírozott kiadások. 2022. évben a korábbi évek tartalékaiból finanszírozott kiadási tételek összesen 9 581,5 millió Ft (áfahatás további 189,8 millió Ft) többletet generáltak. Mindemellett a tárgyévi forrásból finanszírozott kiadásoknál jelentős összegű megtakarítás keletkezett (707,4 millió Ft).

5.1. Immateriális javak beszerzése, létesítése

A beruházások legkisebb összegű jogcíme az immateriális javak beszerzése, amely a tárgyév során 554,1 millió Ft-os teljesítéssel, 165,9 millió Ft megtakarítást mutat. A kifizetések közül kiemelendő a SIMI (Spektrum Interferencia Monitoring Integráció és műszervezérlő rendszer) mérésügyi informatikai rendszer továbbfejlesztéséhez kapcsolódó beszerzés, amely a teljesítések 21,6%-át (119,8 millió Ft) teszi ki. További nagyobb összegű kiadási tétel a szélessáv 2.0 – mérőrendszer továbbfejlesztése 73,4 millió Ft értékben, valamint az EMIR (Egységes Mérésügyi Információs Rendszer) alkalmazás fejlesztése 68,8 millió Ft összegben.

5.2. Ingatlanok beszerzése, létesítése

A jogcímen látható 8 855,5 millió Ft-os teljesítésből 8 783,6 millió Ft az „EMC” projekthez kapcsolódik, melynek finanszírozása a korábbi évek tartalékaiból történik. Az EMC mérőlabor és szerverközpont építésére ezen a jogcímen a Hatóság 8 694,3 millió Ft-ot számolt el a kivitelezővel, továbbá 56,2 millió Ft-ot a lebonyolítási feladatok ellátásáért, valamint összesen 33,1 millió Ft-ot a tervezői művezetés és szakértői feladatok elvégzéséért fizetett ki.

5.3. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

Az informatikai eszközök beszerzése, létesítése jogcím 1 168,2 millió Ft-os összeggel, az eredeti előirányzathoz képest 135,8%-on teljesült. A túlteljesítés magyarázata, hogy a Magyarország szomszédságában 2022-ben kialakult háborús helyzet következtében, az informatikai eszközök a tervezettnél magasabb áron váltak elérhetővé. A Hatóság ezen a jogcímen storage-ok beszerzésére 300,5 millió Ft értékben, IRIS eszközmodernizációra 253,7 millió Ft és BIX infrastruktúra-fejlesztésének II. ütemére 166,7 millió Ft összegben költött.

5.4. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

A beruházási kiadások második legnagyobb összegét az egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése adja, mely 93,5%-os teljesülést mutat. A legjelentősebb tétel bútorok beszerzéséhez köthető (414,3 millió Ft), melyek a 2023-ban átadásra kerülő „EMC” épületben kerülnek elhelyezésre. A Hatóság 245,8 millió Ft összegben költött mobilszolgáltatás mérő rendszer fejlesztésre. További jelentős kiadási tételek a mérőműszerek beszerzései, összesen 220,0 millió Ft értékben. Az „EMC” épületbe tervezett árnyékolt, reflexiómentes mérőkamra kialakítására a teljesítés arányában 182,1 millió Ft került kifizetésre.

5.5. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

A beruházási célú előzetesen felszámított áfa összege a hatályos előírásoknak megfelelő áfakulccsal számolva teljesült, ami 183,3 millió Ft többletet eredményezett az eredeti előirányzathoz képest. A többlet a beruházásokon jelentkező felülteljesüléssel magyarázható.

6. FELÚJÍTÁSOK

A felújítások jogcímen 4,3 millió Ft kiadás teljesült.

6.1. Ingatlanok felújítása

Az ingatlanok felújítása jogcímen 3,5 millió Ft kiadás teljesült az Ostrom utcai épületfelügyeleti rendszer rekonstrukciójához és a szegedi, valamint a veszprémi hatósági irodák kazánjai cseréjének megtervezéséhez kapcsolódóan.

6.2. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

A felújítási célú előzetesen felszámított áfa összege a hatályos előírásoknak megfelelő áfakulccsal számolva 0,8 millió Ft-tal teljesült.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

A Hatóság 2022. évi költségvetési kiadások teljesítése összességében 53 996,1 millió Ft volt, amely a tervezett összeghez (47 800,0 millió Ft) viszonyítva 113,0%-os teljesítést mutat.

3. §

A HATÓSÁG 2022. ÉVI BEVÉTELEINEK TELJESÜLÉSE

A Hatóság teljes, törvény szerinti költségvetési bevételi előirányzata 47 800,0 millió Ft volt, amely 2022-ben 122,4%-kal, 58 506,3 millió Ft-tal teljesült. A bevételi előirányzatok, valamint azok 2022. évi teljesítéseinek bemutatása a következő táblázatban kerültek összefoglalásra. Az előirányzatok részletes magyarázatai a szöveges indokolásban találhatók.

*adatok millió Ft-ban*
Sorszám	Bevételek	Eredeti előirányzat	Teljesítés	Eltérés	Eltérés %
Sorszám	Bevételek	Eredeti előirányzat	Teljesítés	(=4-3)	(=4/3)
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)	(6)
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	2 564,0	12 564,0	10 000,0	490,0%
2.	Közhatalmi bevételek	36 150,0	36 653,5	503,5	101,4%
2.1.	Igazgatási szolgáltatási díjak	252,7	295,2	42,5	116,8%
2.1.1.	Elektronikus hírközlési igazgatási eljárási díjak	252,6	294,8	42,2	116,7%
2.1.2.	Rádióamatőr vizsgadíj	0,1	0,4	0,3	400,0%
2.2.	Frekvenciadíjak	30 822,9	30 881,5	58,6	100,2%
2.3.	Azonosítók díja	2 550,0	2 635,8	85,8	103,4%
2.4.	Felügyeleti díj	2 134,3	2 559,4	425,1	119,9%
2.5.	Üzemeltetési díj	6,8	6,7	-0,1	98,5%
2.6.	Egyéb bírság bevételei	383,0	274,5	-108,5	71,7%
2.7.	Késedelmi pótlék	0,3	0,4	0,1	133,3%
3.	Működési bevételek	9 040,0	9 189,9	149,9	101,7%
3.1.	Készletértékesítés ellenértéke	0,0	10,5	10,5	–
3.2.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	0,0	1,4	1,4	–
3.3.	Tulajdonosi bevételek	2,8	0,0	-2,8	–
3.4.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	9 015,4	9 123,2	107,8	101,2%
3.5.	Biztosító által fizetett kártérítés	2,0	21,2	19,2	1 060,0%
3.6.	Egyéb működési bevételek	19,8	33,6	13,8	169,7%
4.	Felhalmozási bevételek	40,0	97,2	57,2	243,0%
5.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	6,0	1,7	-4,3	28,3%
Költségvetési bevételek összesen		47 800,0	58 506,3	10 706,3	122,4%
6.	Finanszírozási bevételek	0,0	43 882,5	43 882,5	–
Bevételek összesen		47 800,0	102 388,8	54 588,8	214,2%

1. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL

Ezen az előirányzaton az Alap által átutalt, a Médiatanács hivatali szervének működését biztosító forrás szerepel 2 564,0 millió Ft összeggel. Az előirányzat fedezi a teljes Médiaigazgatási terület, valamint a Médiatanács Titkárság Főosztály kiadásait, amely magában foglalja a Médiatudományi Intézet költségeit is.

A Hatóság 2021. év második felében egy új, nem hatósági hatáskörében végzendő közfeladat ellátását készítette elő, és megkezdte annak végzését az „Adattörlő alkalmazás” fogyasztók részére történő térítésmentes szolgáltatásának nyújtásával. A 2022-es évben az egyéb működési célú támogatások előirányzaton jelentkező 10 000,0 millió Ft többletbevétel az „Adattörlő alkalmazás” finanszírozását szolgálta. A konstrukció a terv készítésének időszakában még nem volt ismert.

2. KÖZHATALMI BEVÉTELEK

A közhatalmi bevételek előirányzata a 36 150,0 millió Ft eredeti előirányzathoz képest, 503,5 millió Ft-tal magasabb összeggel, 36 653,5 millió Ft-ban realizálódott, mely 101,4%-os teljesülést jelent.

2.1. Igazgatási szolgáltatási díjak

Az igazgatási szolgáltatási díjak a teljes bevételi struktúrában kisebb nagyságrendet képviselnek. Az eredetileg tervezett 252,7 millió Ft-tal szemben 295,2 millió Ft összeg teljesült 2022-ben, ami 16,8%-os túlteljesülést jelent. Az igazgatási szolgáltatási díjak teljesítése az elektronikus hírközlési igazgatási eljárási díjakból, valamint a rádióamatőr vizsgadíjból tevődik össze.

2.1.1. Elektronikus hírközlési igazgatási eljárási díjak

Az elektronikus hírközlési eljárási díjaknál mutatkozó túlteljesítés (42,2 millió Ft) döntő mértékben az építményengedélyezési eljárási díjak növekedésével magyarázható. A korábbi évekhez hasonlóan, az építményengedélyezés területén a nagy teljesítményű hálózatépítések tették ki az engedélykérelmek döntő hányadát. A 2022 decemberében bevezetett „Hír-Közmű”, illetve az a tény, hogy a régi eljárásrend szerint csak 2023. áprilisig lehet az engedélykérelmeket benyújtani, az építtetőket arra ösztönözte, hogy a már elkészült tervek vonatkozásában az engedélykérelmek megindítása mellett döntsenek, mivel a „Hír-Közmű” bevezetését követően csak a rendszer adatbázisában történő rögzítéshez szükséges tervformátum használatával lehet engedélykérelmet benyújtani. Ennek következtében csak az építési engedélyek díja a tervezett 55,9 millió Ft-hoz képest 109,3 millió Ft bevételt eredményezett, ami a tervértéknek közel kétszerese. A használatbavételi és fennmaradási engedélyek díja a már elkészült geodéziai bemérések miatt hasonlóképpen, jelentős mértékben megemelkedett.

Az előzőekkel ellentétes hatással járt a bevételek összegére vonatkozóan az egyéb hírközlési építményekhez kapcsolódó eljárási díjak csökkenése, amely a megváltozott nyomvonalengedélyezési eljárás eredménye, miszerint a bejelentésen alapuló rövidszakaszos engedélyezések kivezetésre kerültek. A pénzforgalmi befolyás a fenti hatások eredőjeként az eredeti előirányzathoz képest 116,7%-os teljesítést mutat.

2.1.2. Rádióamatőr vizsgadíj

Az igazgatási szolgáltatási díjak között szerepel a rádióamatőr vizsgadíj, melynek összege nem releváns.

2.2. Frekvenciadíjak

A 2022. évi bevételek legnagyobb részét a széles vagy egyre szélesebb sávú (sávszélesség>25 kHz) rendszerek után fizetendő díjak határozták meg. Ide tartoznak az országos lefedettséget elérő mobiltelefon rendszerek, és az e hálózathoz kapcsolódó mikrohullámú kiszolgáló összeköttetések. A legnagyobb díjfizetők [Magyar Telekom Nyrt., Yettel Magyarország Zrt. (Korábban: Telenor Magyarország Zrt.), Vodafone Magyarország Zrt., DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft.] ugyancsak ebbe a csoportba tartoznak.

A bevételek nagyságrendjét és pénzforgalmi ütemezését meghatározzák a korábban aláírt hatósági szerződések, amelyek a számlázások és fizetések rendjét is rögzítik. A frekvenciadíjak összességében az eredeti előirányzathoz (30 822,9 millió Ft) képest 100,2%-ban, azaz 30 881,5 millió Ft összegben teljesültek.

A következő táblázat részletesen bemutatja a frekvenciadíjak jogcímenkénti, 2022. évi eredeti előirányzatát és azok teljesülését.

*adatok millió Ft-ban*
	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Teljesítés	Eltérés
1.	Mobil koncessziós díjak	3 718,7	3 536,8	-181,9
1.1.	GSM 900 MHz sávdíj	2 376,0	2 196,0	-180,0
1.2.	DCS 1800 MHz sávdíj	1 342,7	1 340,8	-1,9
2.	UMTS sávdíj	2 025,0	2 025,0	0,0
3.	Műsorszóró frekvenciadíj	643,2	658,0	14,8
4.	URH frekvenciadíj	538,6	547,0	8,4
5.	Mikrohullámú frekvenciadíj	2 142,0	2 394,5	252,5
6.	Egyéb frekvenciák használati díja	46,0	46,3	0,3
7.	2012. évi pályázat frekvenciadíjai	767,5	728,7	-38,8
7.1.	E-GSM 900 MHz sávdíj	576,0	535,5	-40,5
7.2.	26 GHz sávdíj	191,5	193,2	1,7
8.	2014. évi pályázat frekvenciadíjai	9 013,7	9 017,0	3,3
8.1.	450 MHz sávdíj	265,7	265,7	0,0
8.2.	800 MHz sávdíj	5 400,0	5 400,0	0,0
8.3.	900 MHz sávdíj	450,0	450,0	0,0
8.4.	1800 MHz sávdíj	670,5	673,8	3,3
8.5.	2600 MHz sávdíj	2 227,5	2 227,5	0,0
9.	2016. évi pályázat frekvenciadíja (3400–3800 MHz sávdíj)	540,0	540,0	0,0
10.	2019. évi pályázat frekvenciadíjai	4 570,8	4 570,8	0,0
10.1.	700 MHz sávdíj	1 950,0	1 950,0	0,0
10.2.	2100 MHz sávdíj	1 170,0	1 170,0	0,0
10.3.	2600 MHz sávdíj	0,0	0,0	0,0
10.4.	3600 MHz sávdíj	1 450,8	1 450,8	0,0
11.	2020. évi pályázat frekvenciadíjai	6 817,4	6 817,4	0,0
11.1.	900 MHz sávdíj	3 406,0	3 406,0	0,0
11.2.	1800 MHz sávdíj	3 411,4	3 411,4	0,0
	Frekvenciadíjak bevételei összesen	30 822,9	30 881,5	58,6

Mobil koncessziós díjak

A három nagy mobilszolgáltató (Magyar Telekom Nyrt., Yettel Magyarország Zrt., Vodafone Magyarország Zrt.) hatósági szerződések alapján, frekvenciahasználati jogosultsággal rendelkezik a 900 MHz-es és 1800 MHz-es frekvenciasávokban Magyarország teljes területén, a földfelszín tekintetében, beleértve a metróalagutakat is. A szolgáltatók a szerződésben meghatározott frekvenciasávokban az elektronikus hírközlésről szóló 2003. évi C. törvény 188. § 87. pontjában foglalt meghatározás szerinti mobil rádiótelefon-szolgáltatás nyújtására jogosultak.

A hatósági szerződés alapján szerzett frekvenciahasználati jogosultság szerint, a szolgáltatóknak kizárólagos joguk van arra, hogy a jogosultsággal érintett frekvenciasávokban a frekvenciahasználathoz szükséges frekvenciakijelölés és rádióengedély kiadása érdekében eljárjanak.

GSM 900 MHz sávdíj

A hatósági szerződések szerinti éves díj a GSM 900 MHz frekvenciasávban 2 376,0 millió Ft. A vonatkozó hatósági szerződések a frekvenciasávok használatának szempontjából 2022. április hónapban lejártak, de a csúsztatott számlázás miatt még a teljes 2022. évben történt pénzügyi teljesítés e sávdíj vonatkozásában. A Yettel Magyarország Zrt. 2022 februárjában esedékes számláját már 2021. december 31-én megfizette (180,0 millió Ft). A pénzforgalmi teljesítés 2022-ben 2 196,0 millió Ft volt.

DCS 1800 MHz sávdíj

A számlázás jogcímére vonatkozó hatósági szerződések 2022. április hónapban lejártak, a három nagy mobilszolgáltató fizetési kötelezettsége szintén lezárult a tárgyévben. A szolgáltatói befizetések 1 340,8 millió Ft összegben teljesültek.

UMTS sávdíj

A frekvencialekötés és -használat díjáról szóló 1/2011. (III. 31.) NMHH rendelet e sávra vonatkozó díjszámítási eljárása és együtthatói 2014. január óta nem változtak, ezáltal ezen a jogcímen a korábbi évek bevételeivel azonos nagyságrendű teljesülést lehetett tervezni. Ennek összege a tavalyi évhez hasonlóan 2 025,0 millió Ft volt, amely összeg terv szerint teljesült. Műszaki szempontból ugyan volt olyan szolgáltató, amely a 3G technológia alkalmazását befejezte az érintett sávban, de magát a sávot korszerűbb technológiával továbbra is használja a hatósági szerződése szerint.

Műsorszóró frekvenciadíj

A műsorszóró frekvenciadíj esetében 14,8 millió Ft többletteljesítés realizálódott. 2022. év során a közszolgálati FM, és KH műsorszórás esetében az egyes adóállomásokra vonatkozó rádióspektrum-használati díjkedvezményes (50%) időszak letelte miatt, 2022 augusztusától bevétel növekedés következett be az FM Kossuth és Dankó Rádió hálózat, valamint a KH Kossuth, Dankó és Nemzetiségi Rádióknál, mely a fenti többletteljesítést eredményezte.

URH frekvenciadíj

Az URH sávban évek óta stagnál a rendszerek száma és inkább a hálózatok korszerűsítésével lehet számolni, mint azok számának növekedésével. Az egészségügyi veszélyhelyzet miatt számos alkalmi rendezvény került törlésre, így ez is negatívan hatott a bevételekre. Ezeket a tényeket szem előtt tartva készült a 2022. évi terv. A későbbiekben azonban a lazítások eredményeképpen, elindultak a különböző rendezvények, alkalmi felhasználások, és elsődlegesen ennek köszönhetően ebben a tételsorban kis mértékű pozitív eredménnyel zárult az év. A soron 8,4 millió Ft összegben keletkezett többlet.

Mikrohullámú frekvenciadíj

A mikrohullámú frekvenciasávok legnagyobb felhasználói a mobil szolgáltatók és a nagy sebességű adathálózatok. 2022. évben folytatódott a bekötő jellegű PP hálózatok dinamikus fejlesztése a szolgáltatók részéről a 26 GHz-es sávokon kívül. Ennek következtében, a soron magasabb bevétel realizálódott, mint ahogy az óvatos tervezés feltételezte. A Vodafone Magyarország Zrt. a 2021. november 28-án esedékes 35,6 millió Ft összegű számláját, valamint a DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft. a 2021. december 30-án esedékes 13,6 millió Ft összegű számláját a fizetési határidőig nem egyenlítette ki, így többek között ezen áthúzódó összegek is növelték a 2022. évi teljesítést.

A pénzforgalmi teljesítés a tervezett 2 142,0 millió Ft helyett 252,5 millió Ft-tal magasabb összeggel, 2 394,5 millió Ft-tal valósult meg.

Egyéb frekvenciák használati díja

A kategóriába azon rendszerek tartoznak, amelyek a főbb frekvenciasávok kategóriáiba nem illenek. Tekintettel az ilyen típusú rendszerekben üzemeltetett alacsony állomásszámra és díjtételre, ez nem szignifikáns összeg a frekvenciadíj bevételek között. A teljesítés 0,3 millió Ft-tal haladta meg az eredeti előirányzatot, a tervezés bázis alapon történt.

2012. évi pályázat frekvenciadíjai

A Hatóság a 2012-ben lezárult pályázati eljárás során értékesített frekvenciasávok használatából összesen 767,5 millió Ft bevételt prognosztizált, mellyel szemben a teljesülés 728,7 millió Ft volt.

E-GSM 900 MHz sávdíj

Hatósági szerződések biztosítják a három nagy szolgáltató 2012. évben elnyert E-GSM 900 MHz frekvenciasáv blokkjainak használatát, valamint ezek határozzák meg a sávdíjak értékét. A sáv sorsa a Mobil koncessziós 900 MHz-es blokkhoz hasonló, a vonatkozó szerződés 2022. áprilisban megszűnt, de pénzforgalmi bevétel még 2023. évben is lesz. A 2022-es évre 576,0 millió Ft bevétellel kalkulált a Hatóság. Az eredeti előirányzathoz képest 40,5 millió Ft-tal kevesebb a bevétel, aminek magyarázata, hogy a 2022. februárban esedékes díjat a Yettel Magyarország Zrt. 2021. december 31-én, a fizetési határidő előtt teljesítette.

26 GHz sávdíj

A 2012. évi pályázat szerint, a 26 GHz-es mikrohullámú sávban a fix sávdíjas mikro bevételek 2014 óta gyakorlatilag konstans értéken vannak és a jövőben sem várható ennek módosulása. A sávokat használó szolgáltatók továbbra is aktívan üzemeltetnek eszközöket ebben a spektrumban, de nagyobb műszaki fejlesztések nem várhatók az európai sávrendezés miatt. A DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft. 2021. december 30-án esedékes 1,7 millió Ft összegű számláját 2021. év végéig nem egyenlítette ki, így ezen áthúzódó összeg megnövelte a 26 GHz sávdíj esetén a 2022. évi teljesítést.

2014. évi pályázat frekvenciadíjai

A Hatóság a 2014-ben lezárult pályázati eljárás során értékesített frekvenciasávok használatából összesen 9 013,7 millió Ft bevételt tervezett, amely 3,3 millió Ft-tal magasabb összeggel teljesült.

450 MHz sávdíj

A sávot 2014. évben az MVM Net Zrt. (későbbi megvásárlása után: AH NET Zrt.) nyerte meg. A cég alapvetően a kormányzat részére kívánt távközlési szolgáltatást nyújtani a hálózat kiépítése után, melynek ütemezését és főbb jellemzőit a hatósági szerződés rögzíti. A 2022. évi teljesítés a terv szerint alakult.

800 MHz sávdíj

A 800 MHz-es sávban minden blokk elkelt, így a három nyertes szolgáltató összesen havi 450,0 millió Ft-os fizetési kötelezettséggel bír, amely a számlaegységesítési megállapodásnak megfelelően, a negyedév első hónapjának közepén kerül kiszámlázásra, 30 napos fizetési határidővel. A tervezett 5 400,0 millió Ft bevétel 100,0%-ban teljesült.

900 MHz sávdíj

A 900 MHz-es sávban szintén minden blokk elkelt, így a három nyertes szolgáltató összesen havi 37,5 millió Ft-os fizetési kötelezettséggel bír a 2015. január 15-én módosított hatósági szerződés szerinti fizetési határidővel. Az előirányzat 100,0%-os teljesülést mutat.

1800 MHz sávdíj

A pályázatban korábban meghirdetett sávot a Magyar Telekom Nyrt. és a DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft. nyerte meg. A díjakat és azok fizetési ütemezését hatósági szerződés határozza meg. A tervezett összeg mindkét szolgáltató (Magyar Telekom Nyrt., DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft.) részéről teljes összegben megfizetésre került. A 3,3 millió Ft többlet oka, hogy a DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft. szerződés szerinti havi díja 2022. április 9-től 375 ezer forinttal megemelkedett.

2600 MHz sávdíj

A 2600 MHz-es sávban négy blokk kelt el. A nyertes szolgáltatóknak összesen 2 227,5 millió Ft díjfizetési kötelezettségük keletkezett. A szolgáltatók a díjakat befizették, így a tervösszeg 100,0%-ban teljesült.

2016. évi pályázat frekvenciadíja (3400–3800 MHz sávdíj)

A Hatóság a 3400–3800 MHz frekvenciasáv értékesítése során, 80 MHz frekvenciamennyiséget értékesített sikeresen. Frekvenciahasználati jogosultságot nyert 2034. június 15-ig a DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft., és a Vodafone Magyarország Zrt. Az előirányzat 100,0%-os teljesülést mutat.

2019. évi pályázat frekvenciadíjai

Összesen négy frekvenciablokkban került kiírásra pályázat, amelynek alapvető célja az 5G hálózatok terjedésének segítése volt. Az előirányzat 100,0%-ban teljesült.

700 MHz sávdíj

A sávot a három nagy mobil szolgáltató használja az árverést lezáró döntésnek megfelelően. A nyertes szolgáltatóknak összesen 1 950,0 millió Ft díjfizetési kötelezettségük keletkezett. A szolgáltatók a díjakat 100,0%-ban befizették, a tervösszeg teljesült.

2100 MHz sávdíj

A meghirdetett három blokkot a Magyar Telekom Nyrt. és a Vodafone Magyarország Zrt. használja, összesen 2*15 MHz spektrum terjedelemben. A nyertes szolgáltatóknak összesen 1 170,0 millió Ft díjfizetési kötelezettségük keletkezett. A szolgáltatók a díjakat 100,0%-ban befizették.

2600 MHz sávdíj

Az árveréskor nem volt érdeklődő a meghirdetett sávban, jelenleg nincs felhasználva távközlési szolgáltatás céljára.

3600 MHz sávdíj

A meghirdetett teljes frekvenciakészlet elkelt, mindegyik pályázó nyert valamekkora sávot az 5G rendszerek részére. A nyertes szolgáltatóknak összesen 1 450,8 millió Ft díjfizetési kötelezettségük keletkezett. A szolgáltatók a díjakat 100,0%-ban befizették, így a tervösszeg teljesült.

2020. évi pályázat frekvenciadíjai

A mobil koncessziós és az E-GSM sávdíjak hatósági szerződései 2022. április hónapban lejártak, ezért a felszabaduló frekvenciablokkok újbóli értékesítésére került sor 2020–2021-ben. A 900 MHz-es és az 1800 MHz-es sávok frekvenciahasználati jogosultságainak licitálása 2021 januárjában történt meg. A résztvevő három nagy szolgáltató, a Magyar Telekom Nyrt., a Yettel Magyarország Zrt. és a Vodafone Magyarország Zrt. összesen 150,2 milliárd Ft értékben licitált a 15 évre szóló használati jogosultságokért (koncessziós állami bevétel). A Hatóság a 900 MHz sávdíj esetében 3 406,0 millió Ft, míg az 1800 MHz sávdíj esetében 3 411,4 millió Ft bevétellel kalkulált. A 2020. évi pályázatok határozatai szerint, az új blokkok után havonta fizetnek a szolgáltatók. A fizetés 2022. április 9. után kezdődött.

900 MHz sávdíj

A Magyar Telekom Nyrt. 908,3 millió Ft-ot, a Yettel Magyarország Zrt. 1 475,9 millió Ft-ot, a Vodafone Magyarország Zrt. 1 021,8 millió Ft-ot fizetett be. Az előirányzat 100,0%-ban teljesült.

1800 MHz sávdíj

A szolgáltatók a díjakat 100,0%-ban befizették, a Magyar Telekom Nyrt. 1 139,7 millió Ft-ot, a Yettel Magyarország Zrt. 1 136,4 millió Ft-ot, a Vodafone Magyarország Zrt. 1 135,3 millió Ft-ot teljesített.

2.3. Azonosítók díja

Az azonosítók díja esetében az eredeti előirányzat 2 550,0 millió Ft, míg a teljesülés 2 635,8 millió Ft volt. Az előirányzat 103,4%-ban teljesült. A díjbevétel növekedés a korábbi, nagyszámú mobil számmező kijelöléssel magyarázható. A 2021. év folyamán a Magyar Telekom Nyrt. 390 db új ezres mobil számmezőt jelöltetett ki, a Vodafone Magyarország Zrt. 223 db-ot, a Yettel Magyarország Zrt. pedig 300 db-ot. A főként a 2021. év végi kijelölésekből származó bevételnövekedés a 2022. évi számlázásnál realizálódott, és a 2022. évi összbevételt jelentős mértékben megnövelte.

2022-ben a beérkezett azonosítóengedélyezéssel kapcsolatos kérelmek, illetve a hivatalból indított eljárások száma az előző évhez hasonlóan alakult. A tárgyévben nem voltak olyan jogszabályi változások és azonosítóhasználati díjtétel változások, amelyek az elektronikus hírközlési szolgáltatók azonosítógazdálkodását befolyásoló, ügyszámot generáló tényezők lehettek volna. Az elektronikus hírközlő hálózatok azonosítóinak nemzeti felosztási tervéről és az azonosítógazdálkodás rendjéről szóló 14/2020. (XII. 15.) NMHH rendelet 17. §-ának (3) bekezdése alapján 2022-ben 19 db többségi számmezőátadási ügyet indított a Hatóság.

Az összes 2022. évi eljárás eredményeként 127 db véglegesített határozat vagy végzés került kiadásra. A Hatóság 2022-ben 8 esetben indított azonosítóhasználati díj fizetési kötelezettség elmaradása miatt visszavonási-, illetve számmezőátadási eljárást. Nagyobb cégváltozás az év folyamán az INVITEL Távközlési Zrt. és az i-TV Digitális Távközlési Zrt. a DIGI Távközlési és Szolgáltató Kft.-be történő, 2022.12.31-i hatályú beolvadása volt. Ez a jogutódlási folyamat azonban bevételváltozást nem eredményezett.

2.4. Felügyeleti díj

A felügyeleti díj vonatkozásában a 2022. évi eredeti előirányzatot (2 134,3 millió Ft) és a teljesítést (2 559,4 millió Ft) összevetve, a tervezettnél 425,1 millió Ft-tal több díjbevétel realizálódott, a teljesítés az előirányzathoz viszonyítva 119,9%-os.

2021-ben a Hatóság eleve az óvatosság elve alapján tervezte a bevételt, mivel a törölt szolgáltatók, cégösszevonások, megszűnések száma nem volt előre látható. Emellett a felügyeleti díj fizetésére kötelezett szolgáltatók adatszolgáltatási fegyelme javult, ami a Hatóság számára is megkönnyítette a díjfizetési kötelezettség nyomon követését és a kintlévőségek behajtásához szükséges lépések megtételét. A felügyeleti díjbevétel növekedésének további oka, hogy néhány szolgáltató a 2021 decemberében esedékes számláját nem fizette meg határidőben. Ezen 2022-re áthúzódó tételek összesen 87,5 millió Ft-tal növelték meg a 2022. évi bevételt.

Végül a bevétel növekedését eredményezte az is, hogy több nagyobb árbevétellel rendelkező külföldi elektronikus hírközlési szolgáltató is újként lépett be a magyarországi piacra (pl.: BT Global Europe B.V. Magyarországi Fióktelepe, vagy a Key Telecom International Kft.).

2.5. Üzemeltetési díj

A műsorterjesztés és a digitális átállás szabályairól szóló 2007. évi LXXIV. törvény 43/N. § (6) bekezdése alapján, a helyi és körzeti vételkörzetű földfelszíni műsorterjesztési szolgáltatások nyújtását lehetővé tevő digitális televízió-műsorszóró adó üzemeltetési jogosultságának gyakorlására feljogosító hatósági szerződésben a felek által meghatározott üzemeltetési jogosultságért fizetendő díj 6,7 millió Ft összegben realizálódott.

2.6. Egyéb bírság bevételei

Ezen a jogcímen a 383,0 millió Ft eredeti előirányzattal szemben 274,5 millió Ft bevételt realizált a Hatóság. A bírság nagyságrendje a tervezéskor nehezen becsülhető, mivel a kirótt bírságok nagymértékben függenek a szolgáltatói jogkövetés szintjétől.

Éves szinten összesítve a legnagyobb befizetett bírság a Magyar Telekom Nyrt.-hez kapcsolódik, mely 75,8 millió Ft-ot tesz ki. Ebből a legnagyobb tétel 25,0 millió Ft, melynek magyarázata, hogy a szolgáltató a hálózatot használatbavételi engedély hiányában használta, illetve azon használatbavételi engedély hiányában elektronikus hírközlési szolgáltatást nyújtott.

2.7. Késedelmi pótlék

Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Áhsz.) értelmében a díjak, valamint az adók módjára behajtható bevételekhez kapcsolódó késedelmi pótlékot a közhatalmi bevételek között kell kimutatni. Ezen a jogcímen a 0,3 millió Ft tervvel szemben 0,4 millió Ft volt a teljesítés.

3. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

3.1. Készletértékesítés ellenértéke

Ez a jogcím a Hatóságnál nem számottevő, így ez az előirányzat 0,0 millió Ft összegben szerepelt a tervben, melyre a teljesítés 10,5 millió Ft volt.

3.2. Közvetített szolgáltatások ellenértéke

Ezen a jogcímen a Hatóságnál nem számottevő, 1,4 millió Ft teljesítés történt.

3.3. Tulajdonosi bevételek

A jogcímen az Interszputnyik Nemzetközi Űrtávközlési Szervezet befizetése került betervezésre, mely szervezetnek Magyarország az egyik alapító tagja. A nemzetközi szerződés alapján, a Hatóság képviseli hazánkat, így a szervezet a Hatóság részére utalja át adott évben a Magyarországot megillető osztalékot. A Sberbank csődje miatt az Interszputnyik Nemzetközi Űrtávközlési Szervezet azonban három év moratóriumot rendelt el, melynek eredményeképpen nincs osztalék kifizetés három évig.

3.4. Kiszámlázott általános forgalmi adó

A kiszámlázott általános forgalmi adó bevételek az adóköteles bevételek után befolyt áfa összegét tartalmazzák, a 2022. évre érvényes 27,0%-os kulccsal. Adóköteles bevételek a frekvenciadíjak, az azonosítók díja, az üzemeltetési díj, a felhalmozási bevételek és a működési bevételek meghatározott áfaköteles része (pl. pályázati dokumentáció díja, pályázati részvételi díj). A kiszámlázott díjak általános forgalmi adója az eredeti előirányzat 9 015,4 millió Ft-os összegével szemben 9 123,2 millió Ft-ban teljesült. Ez 1,2%-os túlteljesítést jelent, mely a fent említett díjakhoz kapcsolódik.

3.5. Biztosító által fizetett kártérítés

Az Áhsz. értelmében, ezt a jogcímet külön soron kell nyilvántartani. A Hatóság bázis alapon tervezve 2,0 millió Ft bevételt irányzott elő, mellyel szemben a teljesülés 21,2 millió Ft volt, mely főként a gépjárművek visszatérített biztosításából eredt.

3.6. Egyéb működési bevételek

Ezen a soron a kötbérből, kártérítésből, kiadások és alkalmazottak térítéseiből, valamint a frekvencia tenderek pályázati részvételi díjából származó bevételek szerepelnek. A teljesítés a 19,8 millió Ft-os eredeti előirányzattal szemben 33,6 millió Ft összegben valósult meg.

4. FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK

Ezen a jogcímen jelenik meg az ingatlanok értékesítéséből, a felesleges és az elhasználódott eszközök selejtezését követő értékesítésből, továbbá a lecserélt gépjárművek eladásából származó bevétel. A 40,0 millió Ft eredeti előirányzathoz viszonyítva, a teljesítés 97,2 millió Ft volt.

5. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK

A dolgozóknak nyújtott lakáskölcsön visszatérülése a 6,0 millió Ft előirányzattal szemben 1,7 millió Ft összegben realizálódott.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

A Hatóság 2022. évi költségvetési bevétele összességében 58 506,3 millió Ft volt, amely az eredeti előirányzat összegéhez (47 800,0 millió Ft) viszonyítva 122,4%-os teljesítést mutat. A keletkezett többletteljesítés 10 706,3 millió Ft.

A túlteljesítés összegéből (10 706,3 millió Ft) az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) szerint 670,8 millió Ft többletbevételként keletkezett.

Sorszám	Előirányzat neve	Túlteljesítés			Bevételek teljesítésének elmaradása	Összesen
Sorszám	Előirányzat neve	Koncessziós áfa	„Adattörlő alkalmazás” forrása	Többletbevétel	Bevételek teljesítésének elmaradása	Összesen
1.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	0,0	10 000,0	0,0	0,0	10 000,0
2.	Közhatalmi bevételek	0,0	0,0	503,5	0,0	503,5
3.	Működési bevételek	78,8	0,0	73,9	-2,8	149,9
4.	Felhalmozási bevételek	0,0	0,0	93,4	-36,2	57,2
5.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0,0	0,0	0,0	-4,3	-4,3
	Összesen	78,8	10 000,0	670,8	-43,3	10 706,3

Az Ávr. 35. § (1) bekezdése szerint a közhatalmi bevételek, működési bevételek és felhalmozási bevételek előirányzatain keletkezett többletbevétel az irányító szerv hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosítást követően használható fel.

A Hatóság a központi államigazgatási szervekről, valamint a Kormány tagjai és az államtitkárok jogállásáról szóló 2010. évi XLIII. törvény 1. § (3) bekezdés a) pontja alapján, valamint az Mttv. 109. § (1) bekezdésben meghatározottak szerint önálló szabályozó szerv, mely kizárólag a törvényeknek van alárendelve. A Hatóság elnöke az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 9/A. § (1) bekezdése alapján gyakorolja az irányító szerv feladatkörének gyakorlásához szükséges hatásköröket.

A 2022. évben megképződött 670,8 millió Ft összegű többletbevételből az 5/2022. sz. Elnöki Rendelkezés II. fejezet 1. pontjában meghatározottaknak megfelelően a Hatóság működési tartalékot képez.

6. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

A Hatóság a széleskörű feladatainak maradéktalan végrehajtása érdekében, a tárgyévi költségvetésében keletkező megtakarításaiból tartalékokat képez, melyek felhasználását az év végén kiadott Elnöki Rendelkezésben szabályozza, majd a zárszámadási törvény elfogadásával, az Országgyűlés hagyja jóvá. A hatályos számviteli rend szerint, a pénzügyi beszámolóban az előző években képzett maradványokat bevételként kell szerepeltetni. Így az előző évek Elnöki Rendelkezései, valamint a jóváhagyott zárszámadási törvényekből a fel nem használt tartalékok összegét az előirányzatok között finanszírozási bevételként kell figyelembe venni.

Fentieknek megfelelően, a bevételek között összességében 43 882,5 millió Ft-tal szerepel – pénzforgalom nélkül – az előző évi tartalékok állománya, finanszírozási bevételek megnevezéssel.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

A Hatóság bevételei, amely a költségvetési és finanszírozási bevételek összege, mindösszesen 102 388,8 millió Ft összegben teljesültek 2022-ben.

4. §

A HATÓSÁG TÁRGYÉVI MARADVÁNYA ÉS TARTALÉKA

1. TÁRGYÉVI MARADVÁNY

A maradványfelhasználással korrigált bevételi és kiadási teljesítés 16 822,0 millió Ft tárgyévi pénzmaradványt mutat, melynek felhasználására vonatkozóan a következő táblázatban összefoglalt javaslat került előterjesztésre, a 2022. évi működési tartalékról, valamint a 2022. évi maradvány terhére szóló kötelezettségvállalásról és az MTVA részére történő befizetésről szóló 5/2022. számú Elnöki Rendelkezéssel egyezően.

A Hatóság a 2022. évi 274,5 millió Ft összegű bírságból származó bevétele az Mttv. vonatkozó előírásai alapján a médiatudatosság fejlesztésére fordítható.

A 2022. évben a Hatóság 6 806,8 millió Ft összegű működési tartalékot képzett. A megképzett tartalék a következő években a Hatóság működésének, feladatai ellátásának fedezetére és az Alap részére történő befizetésre használhatja fel, más célra nem elvonható.

Az adatok végleges hozzáférhetetlenné tételét lehetővé tevő alkalmazás biztosításával kapcsolatos eljárási szabályok meghatározásáról szóló 726/2020. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: R1) és az Mttv. 184. § (2) bekezdés d) pontja alapján a Hatóság „Adattörlő alkalmazás” térítésmentes használatát biztosítja a felhasználóknak. A feladatok elvégzésére a Hatóság közszolgáltatási szerződést kötött Budapest Főváros Kormányhivatalával (a továbbiakban: BFKH) az Mttv. 134. § (18) bekezdés, valamint az R1 – 2022. december 31. napjáig hatályos – 5. § (3) bekezdése felhatalmazása alapján. A BFKH a feladatok ellátására öt év alatt 45 000,0 millió Ft pénzforrást biztosít a Hatóság részére. A 2021. év 767,1 millió Ft maradványa is felhasználható volt a 2022. évi kiadások finaszírozására. 2022 februárjában a BFKH-tól befolyt a tervezett 10 000,0 millió Ft bevétel. A tárgyidőszakban 1 026,4 millió Ft kiadás merült fel, a 2022. évben rendelkezésre álló forrás értéke így 9 740,7 millió Ft, amely összeg maradványként átvitelre kerül a 2023-as évre.

A Hatóság tartalékainak alakulását a következő táblázat mutatja be.

*adatok millió Ft-ban*
Megnevezés		Összeg
1.	Előző évek tartalékainak nyitó értéke	43 882,6
2.	Előző évek tartalékainak évközi változása (felhasználása/átcsoportosítása)	-12 311,9
	Ebből: Felhasználások
	Működési tartalékból a Médiatanács részére működési célú támogatás nyújtása áfarendezés miatt	-7,8
	E-közmű felhasználás („Hír-Közmű” projekt)	-620,7
	Bírságból médiatudatosság fejlesztésére felhasználás	-585,7
	EMC mérőlabor forrás felhasználás	-9 874,7
	Digitális földfelszíni technológia váltás kiadásai („Netre fel!”)	-277,5
	„Adattörlő alkalmazás”	-767,1
	„Elektronikus Ügyintézés”	-178,4
	Átcsoportosítások
	Bírság pénzforrás túllépés miatti átcsoportosítás	+268,4
	Működési tartalékból pénzforrás átcsoportosítás	-268,4
3.	Előző évek fel nem használt maradványai (1.+2.)	31 570,7
4.	Tárgyévi működési pénzmaradvány	16 822,0
	Ebből: 2022. évi befolyt bírság felhasználása a médiatudatosság fejlesztés forrásra	274,5
	Adatok végleges hozzáférhetetlenné tételéhez kapcsolódó feladatok maradványa („Adattörlő alkalmazás”)	9 740,7
	Maradványképzés működési tartalékra	6 806,8
Pénzmaradvány záró értéke összesen (3.+4.)		48 392,7

A 2022. évben keletkezett pénzmaradvány teljes összege kötelezettségvállalással lekötött maradványnak minősül, így a Hatóságnak az Országgyűlés döntési hatáskörébe tartozó szabad maradványa nincs.

2. A HATÓSÁG TARTALÉKAINAK RÉSZLETES BEMUTATÁSA

2.1. Következő évek működési tartaléka

(26 228,7 millió Ft)

A következő évek működési tartaléka az Mttv. 134. § (1) bekezdésében adott felhatalmazás alapján jött létre Elnöki rendelkezések alapján a korábbi években. A Hatóság ugyanezen § (4) bekezdése szerinti saját bevételéből – a bírság kivételével – évente legfeljebb a tényleges adott évi bevétele huszonöt százalékának megfelelő mértékig tartalékot képezhet. Az így képzett tartalék a következő években a Hatóság működésének, feladatai ellátásának fedezetére használható fel. A Hatóság ellátja mind a média, mind a hírközlés szabályozási és felügyeleti feladatait. Ennek célja a fejlődés és a piaci verseny kibontakoztatása és a fogyasztók érdekeinek hatékony képviselete. A Hatóság 2022. évben 6 806,8 millió Ft további tartalék képzéséről döntött.

2.2. Forrás 12 tartalék („Hír-Közmű”)

(4 262,2 millió Ft)

A Hatóság a „Hír-Közmű” nyilvántartás létrehozásával a teljes magyarországi hírközlési rendszer átláthatósága szempontjából kiemelkedő (a földhivatali nyilvántartási rendszerhez hasonló) jelentőségű katasztert hoz létre, mely hosszabb távon képes kiszolgálni a hatósági és ágazati szabályozó tevékenységein túl az állami szervek és az EU részéről felmerülő, egyre növekvő adatszolgáltatási igényeket.

2020 februárjában a Hatóság szerződést kötött az elektronikus hírközlő hálózatok térinformatikai alapú, országos nyilvántartó rendszerének létrehozására („Hír-Közmű” nyilvántartás), amely támogatást nyújt a hatósági munkavégzéshez. A „Hír-Közmű” rendszer több lépcsőben kerül kialakításra, melyből az első ütem a nyilvántartás adatbázis struktúrájának, valamint az építésügyi hatósági és építésfelügyeleti eljárások elektronikus támogatását megvalósító rendszerkomponensnek a fejlesztése és bevezetése. A „Hír-Közmű” 1.0 fejlesztése 2022-ben lezárult, a tesztelésre május és november között több körben került sor. 2022 decemberében elfogadásra és élesítésre került a rendszer, ezzel lehetővé téve, hogy az elektronikus hírközlési építmények elhelyezéséről és az elektronikus hírközlési építményekkel kapcsolatos hatósági eljárásokról szóló 20/2020. (XII. 18.) NMHH rendelet szerinti elektronikus engedélyeztetés 2023. január 1-től a „Hír-Közmű” rendszeren keresztül történjen. Ehhez kapcsolódóan a Hatóság Adatkapu rendszerében is megtörténtek a fejlesztések. Ezek élesítése több lépcsőben történt, melynek utolsó, kényelmi funkciókat tartalmazó lépcsője 2023. első negyedévében valósult meg.

A fejlesztés részeként kialakításra került egy, a hírközlő hálózati tervezőket támogató külön szoftverkomponens – az Egységes Szakági Tervezéstámogató Rendszer (ESZTER) – is, amely segítséget nyújt a Hatóság számára benyújtandó tervdokumentációk előállításában. A program publikálása 2022. áprilisban megtörtént.

2.3. Forrás 13 tartalék („Netre fel!”)

(235,3 millió Ft)

A hazai mobilszolgáltatók, 2021 folyamán egyértelművé tették, hogy a nemzetközi trendekkel összhangban 2022–2023-ban tervezik 3G hálózataik lekapcsolását a rendelkezésükre álló rádióspektrum hatékonyabb használata, az üzemeltetési költségek csökkentése, és a 4G valamint 5G fejlesztések felgyorsítása céljából. A jelenleg üzemelő technológiák közül a 3G kivezetése a leginkább megoldható, tekintettel arra, hogy ma már alig van adatforgalom 3G-n, annak több mint 95,0%-a 4G-n megy és a 3G kivezetésével a 2G le tudja kezelni a hanghívásokat.

Az uniós szabályozási környezetre, különösen a technológia semlegesség elvére tekintettel, a Hatóságnak nincs szabályozói beavatkozási lehetősége a mobilszolgáltatók által használt technológiák közötti választásra vonatkozó döntésekbe, de mint a rádióspektrumgazdálkodásért felelős szervezetnek, a Hatóságnak is stratégiai célja a korlátos erőforrást jelentő frekvenciák hatékonyabb használata, valamint fontos cél az elektronikus hírközlési szolgáltatások fogyasztóinak védelme.

A Hatóság ezért 2021 folyamán kidolgozta és 2022 elején elindította a 3G kivezetéssel kapcsolatos programját, a „Netre Fel!” programot.

A „Netre Fel!” program keretében indult a Hatóság szponzorálása mellett a Mobilkészülék-csere támogatási program (a továbbiakban: Támogatási Program). A Támogatási Program célja a lakosság hozzásegítése korszerű 4G vagy 5G képes mobil készülékhez. Ezen cél megvalósítására a Hatóság 5,0 milliárd forintos keretösszeget biztosított, melyet még 2021-ben utalt át.

A „Netre Fel!” program jelentősen hozzájárult ahhoz, hogy a három vezető mobilszolgáltató közül, 2022 folyamán a Magyar Telekom Nyrt. teljesen, a Yettel Magyarország Zrt. és a Vodafone Magyarország Zrt. pedig részlegesen úgy kapcsolhatta le 3G hálózatát, hogy egyáltalán nem voltak a 3G szolgáltatás kiesésével kapcsolatos fogyasztói panaszok. A Támogatási Program sikerét mutatja, hogy 2022-ben az év végéig mintegy 86 ezer darab készülékcsere történt és a támogatási keretösszegből 3,0 milliárd forint került felhasználásra.

2.4. EMC mérőkamra és szerverközpont tartalék

(6 329,7 millió Ft)

A Hatóság a több éves előkészítő munkálatokat követően, a 2020-as évben megkezdte a Nyílt Európai Uniós közbeszerzési eljárás keretében kiválasztott kivitelezővel az új, modern, többfunkciós műszaki épület létrehozásának fizikai megvalósítását a Visegrádi utcai telephelyén. A forrás ennek megvalósítása során használható fel. Az épület két legjelentősebb eleme egy új EMC mérőkamra több kisebb méretű mérőlaboratóriummal, valamint egy biztonságos adat- és szerverközpont.

A Hatóság piacfelügyeleti és frekvenciagazdálkodási feladatai elvégzéséhez ún. mérőkamrákat használ. A technika fejlődésével a Hatóságnak is lépést kell tartania, ezért a közel 20 éve kialakított és használt EMC mérőkamrájának lecserélését tervezi. Akkreditációja, valamint hazai elismertsége és a nemzetközi együttműködés zavartalanságának megőrzése érdekében az új, nagyobb méretű, épületen belüli zárt mérőkamrát egy ennek megfelelően kialakítandó épületben hozza létre.

Az egyre nagyobb adatigényű és gyorsabb forgalmú digitalizálódó gazdaságban, a felügyelt szolgáltatásokkal szintén lépést tartva az új épületben egy TIER3-as minőségű korszerű adatközpontot is kialakít a Hatóság. A tervek szerint, az épületen belül helyet kapnak parkolók, tárgyalók, irodák és egy nagyobb helyiség is a nemzetközi és belföldi koordinációs értekezletek, workshopok és konferenciák számára.

Az építési projekt teljes költsége 18,5 milliárd Ft, a projekt zárása 2023. szeptember végén várható.

2.5. „Adattörlő alkalmazás” tartalék

(9 740,7 millió Ft)

A Hatóság a 2021-ben megkezdett, nem hatósági hatáskörében végzendő közfeladatát – az „Adattörlő alkalmazás” fogyasztók részére történő térítésmentes biztosítását – 2022. évben folyamatosan ellátta az Mttv. 184. § (2) bekezdés d) pontja, valamint az R1 alapján, együttműködésben a BFKH-val. Az „Adattörlő alkalmazás” a tartós adathordozó eszközök széles körénél teszi ingyenesen lehetővé az eszközön tárolt adatok biztonságos és visszavonhatatlan törlését.

A feladatellátás közszolgáltatási szerződés keretében valósul meg, a forrás átadást a BFKH biztosítja. Annak érdekében, hogy a Hatóság a jogszabályban meghatározott feladatát teljes körűen és magas színvonalon el tudja látni, 2021-ben szerződést kötött az Antenna Hungária Zrt.-vel az adatok végleges hozzáférhetetlenné tételének biztosítása, végfelhasználói támogatás nyújtása, az alkalmazás üzemeltetéséhez kapcsolódó ügyfélszolgálati feladatok ellátása és az alkalmazás használatához szükséges adattörlő címkék és címkeadatok biztosítása tárgyban.

Az R1 4. §-a szerinti feladat ellátása érdekében a Hatóság egy informatikai rendszert fejlesztett Címkenyilvántartás Kezelő Rendszer néven, a címkék nyilvántartására, átadás-átvételének lebonyolítására és a BFKH-tól érkező adatszolgáltatások fogadására. A rendszer az elektronikus adattörlő kódok bevezetésére tekintettel 2022. év végén továbbfejlesztésre került. Ennek eredményeként alkalmassá vált az elektronikus adattörlő kódok nyilvántartására, a Nemzeti Adó- és Vámhivataltól érkező adatszolgáltatások fogadására, valamint arra is, hogy kezelje az adattörlő kódok fogyasztóknak történő kiadásával kapcsolatos információkat. Ez utóbbi amiatt vált szükségessé, mert 2023. január 1-től a Hatóság is biztosít elektronikus adattörlő kódot azon fogyasztóknak, akik a vásárlás során nem kapták meg azt.

A Hatóság az R1 – 2022. december 31. napjáig hatályos – 4. § (1) bekezdésére tekintettel, az Antenna Hungária Zrt. által a Hatóság megrendelése alapján eddig leszállított 6 005 000 db (2022. évben 3 002 000 db) címkéből 3 393 000 db címkét adott át térítésmentesen a BFKH részére a 2022. évben. Az R1 2023. január 1. napjától hatályos rendelkezései alapján, az adattörlő kódot tartalmazó címke 2023. évben fokozatosan kivezetésre kerül, ami azonban nem érinti a korábban kiadott címkéken lévő adattörlő kódok felhasználhatóságát.

A 2022. év végén rendelkezésre álló forrás értéke 9 740,7 millió Ft, amely összeg maradványként átvitelre kerül a következő évre.

2.6. „Elektronikus Ügyintézés” tartalék

(1 321,6 millió Ft)

Az elektronikus ügyintézés és a bizalmi szolgáltatások általános szabályairól szóló 2015. évi CCXXII. törvény hatályba lépésével a Hatóság 2018. január 1-től köteles biztosítani az elektronikus ügyintézés lehetőségét a feladatkörébe tartozó szolgáltatások és közigazgatási hatósági ügyek esetében.

A Hatóság eljárásainak egy részében ma is lehetőség van az ügyfél által választható elektronikus ügyintézési módra, azonban az elektronikus közigazgatás kialakításához kapcsolódó jogszabályi elvárások, az ennek hatására folyamatosan fejlesztett központi kormányzati szolgáltatások, valamint a Hatóság saját céljai is szükségessé teszik az e-ügyintézés átfogó megvalósítását. Az elektronikus ügyintézés teljes körű kiterjesztése a jogszabályi megfelelésen túl, egyrészt javítja a Hatóság ügyfelei számára nyújtott szolgáltatásait, másrészt lehetővé teszi a belső munkafolyamatok fokozott digitalizálását, hatékonyságának további javítását.

A Hatóság kapcsolódó folyamatainak és rendszereinek összehangolt fejlesztését a 2020–2024-es stratégiai időszakban határozta meg. Az elektronikus ügyintézési feladatok összetettsége, számos függősége indokolja, hogy a megvalósítás ne egyetlen projekt, hanem egy annál összetettebb irányítást és felügyeletet biztosító program keretében történjen meg.

Az „Elektronikus Ügyintézési Program” magját képező „Elektronikus Ügyintézési” projekt során a fejlesztési feladat alapjául szolgáló Műszaki követelmények kidolgozását követően 2022-ben megkötésre került a 3 éves fejlesztési keretszerződés, melynek keretében az első munkacsomag megrendelésével megkezdődtek a fejlesztési feladatok. Mindemellett kisebb fejlesztési csomagok keretében az E-papír fogadás kialakítása megvalósításra került, az E-aláírás vizualizáció fejlesztés beszerzési eljárása pedig megkezdődött.

Az Elektronikus Ügyintézési Programba tartozó kapcsolódó feladatok, projektek esetében a Központi Törzsadatkezelő Rendszer (KTR) projekt fejlesztési feladatra is megtörtént 2022-ben a szerződéskötés és elindultak a fejlesztési feladatok. A Médiaigazgatási Informatikai Rendszer (MIR) feladat kapcsán a fejlesztési feladathoz kapcsolódó beszerzési folyamat lezárult, a fejlesztési feladatok is elindultak 2022-ben. A szintén a Program alá tartozó hatósági eljárási díjak elektronikus kezelésére irányuló informatikai rendszer létrehozása kapcsán a fejlesztés lezárult.

2.7. Bírság tartalék

(274,5 millió Ft)

Az Mttv. 134. § (9) bekezdése szerinti forrás: a Hatóság a hírközlés és a média területén a tudatos fogyasztói döntéshozatal kultúrájának fejlesztésére jogosult felhasználni az előző évben a hírközlési és médiapiac szereplőitől befolyt bírságok teljes összegét. Így különösen: a hírközlési és médiajog, a verseny- és fogyasztóvédelmi politika körébe tartozó tudományos-oktatási programok támogatására; a hírközlési és a médiajoggal, illetve fogyasztóvédelmi politikával foglalkozó szakemberek képzésére; a hírközlési és médiapolitikával, valamint a fogyasztói döntéshozatallal kapcsolatos tájékozottság növelése érdekében végzett tájékoztatásra.

Legjelentősebb felhasználási célja a Bűvösvölgy médiaértés-oktató központok üzemeltetési kiadásainak biztosítása. A tárgyévben e célból rendelkezésre álló, de fel nem használt összeg a következő évre átvihető.

5. §

A MÉDIATANÁCS 2022. ÉVI MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK VÉGREHAJTÁSA

Az Országgyűlés a Hatóság egységes költségvetésének részeként hagyta jóvá a Médiatanács működési költségvetésének kiadási és bevételi főösszegeit. A bevételi előirányzat fedezetét az Országgyűlés az Mttv. 135. § (2) bekezdésében meghatározott, Alap által kezelt pénzügyi források terhére biztosította.

A működési költségvetésben a hatályos államháztartási számviteli szabályozásnak megfelelően, megjelenik a Médiatanács kezelésében lévő előirányzatok részeként tervezett, az Alap részére továbbutalandó bevételekhez és kiadásokhoz kapcsolódó általános forgalmi adó fizetési kötelezettség.

Az előírásoknak megfelelően, a költségvetési maradvány kimutatás nemcsak a tárgyévben képződött maradványt, hanem az előző évek maradványát is tartalmazza. A beszámoló alapján, a teljeskörűséget biztosítva, külön előirányzatként szerepel a finanszírozási bevételek előirányzata. A maradvány felhasználási céljáról külön rendelkezési javaslatot tartalmaz az előterjesztés.

A működési költségvetés végrehajtásának elemzése az eredeti előirányzatok és azok év végi teljesülése alapján történt.

A MÉDIATANÁCS 2022. ÉVI KIADÁSAINAK TELJESÜLÉSE

1. SZEMÉLYI JUTTATÁSOK

A Médiatanács létszáma 5 fő, mely a Médiatanács elnökéből és annak tagjaiból áll. A személyi juttatások előirányzata tartalmazza a Médiatanács elnökének és tagjainak a tiszteletdíját, valamint a Médiatanács munkájának szakértői támogatására biztosított megbízási díj forrását is.

Az Mttv. 130. § szerint „(1) A Médiatanács elnöke az Elnök havi illetménye 10%-ának megfelelő mértékű tiszteletdíjban részesül, illetve költségtérítésre jogosult. (2) A Médiatanács tagja az Elnök havi illetménye 40%-ának megfelelő mértékű tiszteletdíjban részesül, illetve költségtérítésre jogosult.”

Az Mttv. 112. § (3) bekezdése szerint „Az Elnök havi illetménye a Magyar Nemzeti Bankról szóló 2013. évi CXXXIX. törvény 149. § (1) bekezdése szerinti havi bér 80%-a.” E számított összeg a tervezés időszakában 4,0 millió Ft volt.

A tárgyév során azonban módosult a Magyar Nemzeti Bankról szóló törvény a fenti bekezdés tekintetében, így a jegybank elnökének illetménye a korábbi fix alapbér helyett az Állami Számvevőszék elnökének keresetéhez lett igazítva, amely a Központi Statisztikai Hivatal által hivatalosan közzétett, a tárgyévet megelőző évre vonatkozó nemzetgazdasági havi átlagos bruttó kereset tizenkétszerese. E változás miatt, mind a Médiatanács elnökének, mind a tagoknak a tiszteletdíja megemelkedett és dinamikus, évről-évre változó mértékű lett, ami a tervezés időpontjában még nem volt ismert.

A személyi juttatások előirányzat teljesítése 124,0 millió Ft volt, ami az eredeti előirányzat 121,6%-a.

2. MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK ÉS SZOCIÁLIS HOZZÁJÁRULÁSI ADÓ

A tiszteletdíjak és a megbízási díjak után számított szociális hozzájárulási adó mértéke a költségvetés tervezésekor 15,5% volt. Ezzel szemben a 2022. évre elfogadott érvényes adómérték 13,0%-ra csökkent. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó előirányzat 16,0 millió Ft összegben, 100,0%-on teljesült.

3. DOLOGI KIADÁSOK

A dologi kiadások teljesítése 47,7 millió Ft volt, ami az eredeti előirányzathoz viszonyítva 8,7%-os teljesítést jelent. Az előirányzat tartalmazza a készletbeszerzések (0,1 millió Ft), a kommunikációs szolgáltatások teljesítését (0,1 millió Ft), a szolgáltatási kiadásokat (17,8 millió Ft), a kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (1,6 millió Ft), valamint a különféle befizetések és egyéb dologi kiadások teljesítését is (28,1 millió Ft).

Ez utóbbi rovat része a működési célú előzetesen felszámított áfa (3,9 millió Ft), a médiapiaci bevételek után fizetendő áfa (22,2 millió Ft), valamint az egyéb dologi kiadások teljesítése (2,0 millió Ft).

A tényleges, a Médiatanács működéséhez kapcsolódó nettó dologi kiadások összege 21,6 millió Ft volt.

A teljes dologi kiadások előirányzat jelentős alulteljesítésének magyarázata a médiaszolgáltatási díjak bevételi előirányzatánál szerepel részletesen.

4. EGYÉB MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

Az egyéb működési célú kiadások 22,4 millió Ft-os teljesítésébe a Médiatanács társzabályozói szervezetekkel megkötött együttműködési megállapodásainak teljesítése tartozik. A négy társszabályozó szervezet, valamint a részükre juttatott támogatás összege a következő: Magyar Elektronikus Műsorszolgáltatók Egyesülete (8,4 millió Ft), Önszabályozó Reklám Testület (5,9 millió Ft), Magyar Lapkiadók Egyesülete (6,1 millió Ft), Magyarországi Tartalomszolgáltatók Egyesülete (2,0 millió Ft).

Az egyéb működési célú kiadások módosított előirányzatában jelenik meg – a vonatkozó számviteli szabályoknak megfelelően – a korábbi évek működési tartaléka 129,2 millió Ft összegben.

5. BERUHÁZÁSOK

Az előirányzat teljesítése új munkaállomások (notebook) és a hozzájuk tartozó perifériák beszerzését tartalmazza.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

A költségvetési kiadások 214,2 millió Ft-os összege az eredeti előirányzat 30,8%-os teljesítését mutatja.

A MÉDIATANÁCS 2022. ÉVI BEVÉTELEINEK TELJESÜLÉSE

1. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TÁMOGATÁSOK ÁLLAMHÁZTARTÁSON BELÜLRŐL

Az előirányzat teljesítése 203,7 millió Ft volt, amelynek 96,1%-át a Médiatanács működését biztosító támogatás teszi ki, amelyet az Alap az Mttv. 135. § (2) bekezdése alapján utalt át.

2. KÖZHATALMI BEVÉTELEK

A közhatalmi bevételek előirányzaton 4,0 millió Ft teljesült, ami előzetes szakhatósági eljárás vállalkozások összefonódásának médiaágazati engedélyezése iránti eljárási díj igazgatási szolgáltatási díjbevételeként realizálódott az Mttv. 171. § (7) bekezdése alapján.

3. MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

A működési bevételek között kerül elszámolásra a médiaszolgáltatási és egyéb díjszámlák utáni kiszámlázott áfa, valamint az áfa visszatérítések összege, amelyek együttesen 7,5 millió Ft összegben teljesültek és a teljes előirányzati teljesítés 83,3%-a. Az egyéb működési bevételek rovat teljesítése 1,5 millió Ft volt.

A működési bevételek teljesítésének az eredeti előirányzathoz viszonyított jelentős elmaradása (1,8%) a médiaszolgáltatási díjak bevételi előirányzatán mutatkozó jelentős alulteljesítéssel magyarázható (a médiaszolgáltatási és egyéb díjak fizetendő áfája a hatályos számviteli rendnek megfelelően, ezen az előirányzaton belül jelenik meg).

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

A költségvetési bevételek 216,7 millió Ft összegben teljesültek, ami 31,2%-os teljesítést jelent az eredeti előirányzat összegéhez képest.

4. FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

A finanszírozási bevételek előirányzat a Hatóság 2021. évi egységes költségvetésének végrehajtásáról szóló törvényben jóváhagyott maradványt tartalmazza, 129,2 millió Ft összegben.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

A bevételek mindösszesen 345,9 millió Ft értékben teljesültek 2022-ben.

MARADVÁNY

Az éves költségvetési beszámoló „Maradványkimutatás” űrlapja szerint, az alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt pénzmaradványának összege 131,7 millió Ft, ebből 129,2 millió Ft előző években keletkezett, 2,5 millió Ft pedig a 2022. évben keletkezett maradvány.

Az előterjesztés azt a javaslatot teszi, hogy a tárgyévi 2,5 millió Ft összegű maradvány kerüljön a Médiatanács működési tartalékába. A teljes működési tartalék összege így 131,7 millió Ft.

A MÉDIATANÁCS KEZELÉSÉBEN LÉVŐ 2022. ÉVI ELŐIRÁNYZATOK VÉGREHAJTÁSA

A Médiatanács kezelésében lévő előirányzatok költségvetése magában foglalja a Médiatanács nevében kiszámlázott médiaszolgáltatási díjak, pályázati díjak, bírságok, kötbérek, valamint az óvadékok teljesítéseit.

A bevételi előirányzatok a médiapiaci szereplőkkel történő elszámolásokat, azaz döntően a médiaszolgáltatók által befizetett különböző díjakat és befizetéseket, valamint a partnerek részére történő visszafizetések teljesítéseit tartalmazza. Ezzel szemben a kiadási előirányzatok az Alappal történő elszámolásokat, így a beérkezett díjak Alapot illető továbbutalásait tartalmazzák.

Az előirányzatok elemzése az eredeti előirányzatok és azok év végi teljesülése alapján történt.

A KIADÁSOK ALAKULÁSA

1. MÉDIASZOLGÁLTATÁSI DÍJ

A médiaszolgáltatási díjak kiadási előirányzatának teljesítése 25,2 millió Ft volt, ami 1,4%-os teljesítést jelentett.

2. FREKVENCIAPÁLYÁZATI DÍJ

A frekvenciapályázati díj kiadási előirányzata 6,7 millió Ft összegben teljesült (134,0%).

3. TÁMOGATÁSI PÁLYÁZATI DÍJ

A támogatási pályázati díj kiadási előirányzatán nem volt teljesítés.

4. KÖTBÉR ÉS BÍRSÁG

A kötbér és bírság kiadási előirányzat 17,1 millió Ft-tal teljesült (45,0%).

5. ÓVADÉK

Az óvadék kiadási előirányzatának teljesítése 6,0 millió Ft volt 2022-ben (57,1%).

KIADÁSOK ÖSSZESEN

A Médiatanács kezelésében lévő költségvetési kiadási előirányzatok teljesítése 2022-ben összességében 55,0 millió Ft volt (2,9%). A fenti előirányzatok alul-, vagy túlteljesítésének magyarázata a bevételi előirányzatok elemzéseinél kerülnek bemutatásra.

A BEVÉTELEK ALAKULÁSA

1. MÉDIASZOLGÁLTATÁSI DÍJ

A Médiatanács által kiszámlázott, véglegesen az Alapot illető médiaszolgáltatási díjbevétel 2022-ben 25,3 millió Ft összegben teljesült, amely az eredeti előirányzat 1,4%-a.

A jelentős elmaradás magyarázata, hogy a Kormány a koronavírus gazdasági hatásait ellensúlyozandó, a médiaszolgáltatásokról és a tömegkommunikációról szóló 2010. évi CLXXXV. törvény médiaszolgáltatási díjfizetési kötelezettségre vonatkozó szabályainak a veszélyhelyzet során történő eltérő alkalmazásáról szóló 165/2021. (IV. 7.) Korm. rendelet, majd ugyanezen tárgyban a 255/2022. (VII. 15.) Korm. rendelet (a továbbiakban: R2.) szerint, mentesítette a médiaszolgáltatókat a 2022. I–IV. negyedéves médiaszolgáltatási díjak befizetései alól. A soron megjelenő 25,3 millió Ft teljesítés két ideiglenes médiaszolgáltatási szerződés alapján került befizetésre.

2. FREKVENCIAPÁLYÁZATI DÍJ

A frekvenciapályázati díj előirányzat teljesítése 2,3 millió Ft volt, amely elsődlegesen a Budapest 92,9 MHz körzeti vételkörzetű rádiós médiaszolgáltatási jogosultság használatához benyújtott pályázati díjakhoz kapcsolódik (Közösségi Rádiózásért Egyesület 3,0 millió Ft és Klubrádió Zrt. 3,0 millió Ft). Az év folyamán a pályázati díj 80%-a visszautalásra került a Közösségi Rádiózásért Egyesület részére (2,4 millió Ft), valamint a Budapest 98,0 MHz pályázatában nyertes Match Point Official Kft. részére 1,2 millió Ft. Emellett számos szolgáltató teljesített az év során kisebb összegű frekvenciapályázati díjakat, illetve került részükre a pályázati díj visszautalásra.

3. TÁMOGATÁSI PÁLYÁZATI DÍJ

A támogatási pályázati díj bevételi előirányzaton nem történt teljesítés.

4. KÖTBÉR ÉS BÍRSÁG

A kötbér és bírság jogcímen mutatkozó alulteljesítés (45,0%) magyarázata, hogy ezen jogcím, természetéből fakadóan, nehezen tervezhető. A médiaszolgáltatókat számos esetben bírságolták meg 2022-ben, jellemzően a kiskorúak káros műsorokkal szembeni védelme érdekében, burkolt reklám közzététele, kvótakötelezettség megsértése, valamint adatszolgáltatási kötelezettségek elmulasztása miatt.

2022-ben összesen 82 médiaszolgáltató kapott bírságot 123 esettel összefüggésben, a többség 100 ezer Ft alatt. A TV2 Zrt. összesen 3 alkalommal fizetett bírságot 2022-ben, 6,8 millió Ft értékben, a Radio Plus Kft 3,7 millió Ft bírságot volt köteles befizetni.

5. ÓVADÉK

Az óvadék előirányzat teljesítése 10,4 millió Ft volt, amely új hatósági szerződések óvadékának, a fogyasztói árindex változás miatt történt óvadék-növekmények, valamint szerződésmódosítások miatti óvadékcsökkentések egyenlege.

2022-ben jelentősebb összegű óvadék befizetést teljesítő médiaszolgáltató a Közösségi Rádiózásért Egyesület (20,0 millió Ft), a Hold Reklám Kft. (12,0 millió Ft), a Katolikus Rádió Zrt. (10,5 millió Ft), a Match Point Official Kft. (10,5 millió Ft), a Tilos Kulturális Alapítvány (8,5 millió Ft) és a Radio Plus Kft. (7,5 millió Ft) volt.

Az év folyamán a szolgáltatók 2,8 millió Ft összegben teljesítettek a fogyasztói árindex változás miatti óvadékbefizetést.

2022. január hónapban került visszafizetésre a Hold Reklám Kft.-nek 60,8 millió Ft összegű óvadék, amely a médiaszolgáltatási szerződésének módosítása miatt történt. Ugyancsak óvadék visszautalásra került sor a Tilos Kulturális Alapítvány (Budapest 90,3 MHz) médiaszolgáltatási jogosultsága tekintetében 6,7 millió Ft összegben.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

A 2022. évi költségvetési bevételi teljesítés 55,1 millió Ft volt, ami az eredeti előirányzat 2,9%-a.

6. §

A MÉDIASZOLGÁLTATÁS-TÁMOGATÓ ÉS VAGYONKEZELŐ ALAP 2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK VÉGREHAJTÁSA

Az Alap 2022-es költségvetését a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság költségvetésének részeként az Országgyűlés a Nemzeti Média- és Hírközlési Hatóság 2022. évi egységes költségvetéséről szóló 2021. évi CXXVII. törvénnyel fogadta el.

Az Alap a könyveit a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény, valamint a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságáról szóló 479/2016. (XII. 28.) Korm. rendeletnek megfelelően vezeti. A számviteli szabályokból és a főkönyvet alátámasztó analitikus nyilvántartásokból jelen beszámoló adatai leképezhetők. A zárszámadás adatainak megbízhatóságát az Alap könyvvizsgálója által elvégzett ellenőrzés is alátámasztotta.

A költségvetés az év közben ismertté vált adatok és tények, az előre nem kalkulálható, bekövetkezett események miatt módosult. A költségvetés teljesülését nagymértékben befolyásolta a háborús helyzet, a Kormány által kihirdetett veszélyhelyzettel összefüggésben meghozott központi intézkedések hatása, valamint a világpiacon kialakult bizonytalan gazdasági helyzet.

KIADÁSOK

1. TOVÁBBUTALANDÓ KÖZSZOLGÁLATI HOZZÁJÁRULÁS

1.1 Médiatanács

Az Országgyűlés a Hatóság költségvetésével együtt fogadta el a Médiatanács költségvetését. Az előirányzat az eredeti előirányzatnak megfelelően teljesült.

1.2 Médiatanács hivatali szervezete

A kiadás az előirányzatnak megfelelően teljesült.

1.3 Közszolgálati Közalapítvány

A kiadás az előirányzatnak megfelelően teljesült.

2. MÉDIATANÁCS TÁMOGATÁSI PROGRAM

Az Mttv. az Alap feladataként határozza meg a közszolgálati célú műsorszámok támogatását. Az Mttv. 137. § (1) bekezdés alapján e támogatásokat nyilvános pályázat útján kell biztosítani. Az Alapon belül a Támogatási Iroda látja el ezt a feladatot.

A 2022-es évben 1 440,0 millió Ft összegben kerültek pályázati felhívások elfogadásra. Ez az összeg tovább bővült a keretemelésekkel 10,2 millió Ft értékben.

Az előirányzatból 1 473,3 millió Ft teljesült. A 2022-ben kiutalt támogatások összege 1 439,3 millió Ft, ebből a 2022-ben megkötött szerződések alapján folyósított összeg 694,7 millió Ft, a korábbi években kötött szerződések alapján utalt összeg 744,6 millió Ft. A kiadási sor tartalmazza a bírálati költségeket is, ezek 34,0 millió Ft-ot tesznek ki.

3. DUNA MÉDIASZOLGÁLTATÓ NONPROFIT ZRT.

A teljesülés az előirányzatnál 34,0 millió Ft-tal magasabb lett. 51,8 millió Ft hatósági bírságokkal kapcsolatban került átutalásra, amit csökkentett 17,8 millió Ft áfa kompenzálás.

4. AZ ALAP MÉDIASZOLGÁLTATÁS-TÁMOGATÁSI ÉS VAGYONKEZELÉSI TEVÉKENYSÉGÉNEK KIADÁSAI

Ez a kiadási sor tartalmazza a műsorgyártási, sugárzási költségeket, a dolgozók bérét, járulékait és a fenntartáshoz szükséges egyéb kiadásokat is.

A személyi juttatások és járulékok teljesülése összességében elmaradt az előirányzattól. Az eltérést egyrészt a be nem töltött státuszoknak köszönhető bérköltség megtakarítás okozta, mivel az időszak alatti átlagos létszám alulmaradt a tervezetthez képest. A létszám alulmaradása járulék oldalon is megtakarítást eredményezett.

A dologi kiadásoknál az elmaradás elsősorban a műsorköltségek alakulásával magyarázható. A megtakarítás jelentős része a Duna csatorna műsorgyártási költségei között jelentkezett, mivel a tervezett új műsorok egy része nem indult el, mint például a tervezett vetélkedő műsor. Az egyéb működési költségek esetében viszont többletköltség jelentkezett, elsősorban a közüzemi díjak (földgáz és villamos energia árak) jelentős emelkedése miatt. Az Alap intézkedéseket hozott a felhasznált mennyiségek csökkentése érdekében, mellyel igyekezett csökkenteni az áremelkedésből fakadó költségnövekedést.

A költségvetési bevételek lehetőséget teremtettek arra, hogy az Alap 2022-ben is folytassa a már 2021-ben megkezdett tartalmi megújítást. 2020. második félévtől elkezdődött a technikai lemaradás felszámolása is. Már 2020-ban több milliárd Ft összegben indított az Alap fejlesztést, 2021. évben ennek több mint duplája valósult meg, és 2022-ben is jelentős összegű beruházás történt. Ezáltal egy öt éves időszak alatt megtörténhet a tartalom előállításhoz szükséges műsorgyártói infrastruktúra teljes megújítása. Az Alap 2022. évi beruházásaira jelentős hatást gyakorolt a 2021. évre tervezett, valamint 2021. évben elindított beruházások megvalósulása, esetenkénti időbeli csúszása. 2021. év végén a koronavírusjárvány harmadik, negyedik hulláma és a globális alapanyaghiány miatt, a tervezett beruházások csúsztak, és több, 2021-re befejezni tervezett beruházás 2022-ben teljesült. A műsorgyártáshoz kapcsolódó megvalósult beruházások közül a jelentősebb tételek: a különböző stúdióberendezések, készülékek amortizációs cseréje, a bevezetésre került új rádiós adáslebonyolító rendszer, valamint az AVID MC kliens gépek cseréje. A gyártási műszaki eszközpark modernizációjához kapcsolódó, megvalósult beruházásokhoz sorolhatók a 2-es és 4-es stúdióba történt videomixerek beszerzése, a korszerűsítésre szoruló súgógépek cseréje, központi audio router beszerzése és a stábkameraszettek amortizációs cseréje. Jelentős fejlesztések történtek a Gyártóbázis állagának megóvása érdekében, több szerverteremben részben vagy teljesen lecserélésre kerültek a szervereket hűtő berendezések. Az Informatika területén kiemelendő a tűzfal rendszerek amortizációs cseréjével, az adatközponti hálózat amortizációs cseréjével, fejlesztésével, valamint a hálózati eszközök kapacitásbővítésével kapcsolatos fejlesztés. A szcenikai területhez kapcsolódó Látogatóközpont fejlesztés megvalósulásával korszerű, modern eszközökkel felszerelt vezetett túra keretében ismerkedhetnek meg az érdeklődők az Alap jelenével és múltjával. Az ingatlanokkal kapcsolatos fejlesztések közül kiemelendő a dolgozói parkoló bővítése, melynek segítségével jelentősen javult a parkolás mind a műsorokba látogató vendégek, mind a dolgozók számára, valamint megvalósult a teherbejáró régóta húzódó korszerűsítése.

Az egyes vagyongazdálkodási kérdésekről, illetve egyes törvényeknek a jogrendszer koherenciájának erősítése érdekében történő módosításáról szóló 2021. évi CI. törvény (a továbbiakban: Tv1) 4. § (1) és (3) bekezdései értelmében, a Tv1 2. mellékletében szereplő, állami tulajdonban álló Budapest VI. kerület, belterület, 29038/3/A/5 és 29038/2/A/4 helyrajzi számú ingatlanok a Magyar Rádió Művészeti Együttesei Nonprofit Kft. elhelyezése érdekében ingyenesen az Alap tulajdonába kerültek. Az ingatlanokon csak 2022. július 14-én került bejegyzésre az Alap tulajdonjoga, ezután kerülhetett sor a beruházáshoz szükséges engedélyek beszerzésére, így az 2022. évben nem kezdődhetett el.

5. MAGYAR RÁDIÓ MŰVÉSZETI EGYÜTTESEI NONPROFIT KFT. TÁMOGATÁSA

A teljesülés az előirányzatnál magasabb lett 424,2 millió Ft-tal, melyet az Alap a Társaság jövőbeni elhelyezésére szolgáló iroda ingatlan felújításának fedezetére utalt a működési céltámogatáson felül. A 2022. év során az iroda felújítása megtörtént.

6. MTVA DIGITALIZÁCIÓS MŰHELY KFT.

Az MTVA Digitalizációs Műhely Kft. támogatása 56,0 millió Ft-tal emelkedett. Az Alap működési támogatásként a tervezett 342,8 millió Ft helyett 367,8 millió Ft-ot, 25,0 millió Ft-tal magasabb összeget utalt, a megemelkedett működési – elsősorban személyi jellegű ráfordítások – fedezetére. 13,5 millió Ft az Alap tulajdonában álló, a Báthory u 24. szám alatt található ingatlan felújítással kapcsolatos többlet ráfordításokra került átutalásra, a felújítást a vidéki munkavállalók alkalmi lakhatási lehetőségének megteremtése érdekében a Társaság végezte 2022-ben. További 17,5 millió Ft került átutalásra egy gépjármű beszerzésére.

7. KÖZSZOLGÁLATI MÉDIAAKADÉMIA ALAPÍTVÁNY

A teljesülés az előirányzatnál 8,7 millió Ft-tal lett magasabb. Az Alap a többlettámogatást az Alapítvány megemelkedett személyi jellegű ráfordításainak és tevékenységeivel kapcsolatos egyéb költségeinek fedezetére utalta.

8. A MÉDIATANÁCSOT TERHELŐ, A MÉDIASZOLGÁLTATÓK ÁLTAL BE NEM FIZETETT ÁLTALÁNOS FORGALMI ADÓ

A tárgyévben az Alap nem utalt összeget a médiaszolgáltatók által be nem fizetett általános forgalmi adó fedezetére a Médiatanács részére. A térülésként visszautalt összegek a bevételek között kerülnek bemutatásra.

9. SZERZŐI JOGDÍJAK (MUST CARRY)

A szerzői jogról szóló 1999. évi LXXVI. törvény 28. § (6) bekezdése alapján fizetendő ún. „must carry” díjakat az Alap köteles megfizetni.

A teljesítés az előirányzatnak megfelelően valósult meg.

Az Alap ezen kívül a bemutatott műsorok tekintetében számla alapján fizet jogkezelők részére szerzői jogdíjat, ezek a jogdíjak az Alap kiadásai között a 4.2. előirányzat számon szerepelnek.

10. AZ MTTV. 134. § (5) BEKEZDÉSE SZERINTI BEFIZETÉSEK FELHASZNÁLÁSA

A kapott forrás felhasználásra került 2022-ben.

11. AZ ALAP KAMATFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉGE, EGYÉB PÉNZÜGYI RÁFORDÍTÁSOK

A kamatfizetési kötelezettség és egyéb pénzügyi ráfordítások soron szerepel a bankköltség, a számlavezetési díj, a tranzakciós díjak, a hitel- és bankgaranciakeret rendelkezésre tartási díja, a bankgaranciák kibocsátási díja, valamint a bankkártyák éves díjai. A teljesülés az előirányzatnál magasabb lett a felvett rulírozó hitel után kifizetett kamat, és a rulírozó hitel felvétele és visszafizetése közötti árfolyamkülönbözet miatt.

12. EGYÉB CÉLTÁMOGATÁSOK FELHASZNÁLÁSA

Az előirányzat teljesülése 961,4 millió Ft-tal alacsonyabb lett a következők szerint.

A kultúrstratégiai, valamint egyes kulturális intézmények működéséhez szükséges források hosszú távú biztosításáról, továbbá az Eszterháza Turisztikai Beruházással kapcsolatos egyes intézkedésekről szóló 1501/2021. (VII. 26.) Korm. határozat (a továbbiakban: Korm. határozat) 3. pontja alapján, a Magyar Rádió Művészeti Együtteseinek a Budapest belterület 29038/3/A/5 helyrajzi számú (Budapest VI. kerület, Jókai utca 4. szám) ingatlanban történő elhelyezésével kapcsolatban az Alap 1 500,0 millió Ft támogatásban részesült, melyből 2022. évre 1 000,0 millió Ft felhasználása lett betervezve. Mivel a Tv1 4. § (1) és (3) bekezdései értelmében, a Tv1 2. mellékletében szereplő, állami tulajdonban álló Budapest VI. kerület, belterületi ingatlanokon csak 2022. július 14-én került bejegyzésre az Alap tulajdonjoga, a beruházás az év folyamán nem kezdődhetett el, a céltámogatás felhasználása áthúzódott 2023. évre. 2022. évben a céltámogatásból mindösszesen 1,7 millió Ft került felhasználásra.

A Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény alapján a Közgyűjteményi Digitalizálási Stratégia keretében az Alap részére 2021-ben folyósított támogatásból 2022-ben még a személyi jellegű ráfordításokra 21,9 millió Ft került felhasználásra.

Védelmi felkészítés céljára kapott támogatás terhére 2022-ben 15,0 millió Ft kiadás teljesült.

13. ÁTADOTT PÉNZESZKÖZÖK, TÁMOGATÁSOK

Az Alap az alábbi szervezeteknek nyújtott támogatást: szakszervezetek támogatása 17,4 millió Ft, Közszolgálat a Magyar Kultúráért Alapítvány 15,0 millió Ft.

BEVÉTELEK

1. KÖZSZOLGÁLATI HOZZÁJÁRULÁS

A bevétel az előirányzatnak megfelelően teljesült.

2. MÉDIASZOLGÁLTATÁSI DÍJ

Az Mttv. 136. § (3) bekezdése értelmében az Alap bevétele a médiaszolgáltatási díj. A médiaszolgáltatási díjat a Médiatanács szedi be és utalja tovább az Alap részére. A médiaszolgáltatási díj bevétel tartalmazza az országos, körzeti, helyi médiaszolgáltatók médiaszolgáltatási díját.

A koronavírus-világjárvány elleni védekezésről szóló 2021. évi I. törvény módosítása a veszélyhelyzet hatályát 2022. május 31. napjáig fenntartotta, így a médiaszolgáltatók 2022-ben az első két negyedévre vonatkozó médiaszolgáltatási díjfizetési kötelezettség alól mentesültek. Az R2. alapján, valamint a szomszédos országban fennálló fegyveres konfliktus, illetve humanitárius katasztrófa magyarországi következményeinek elhárításáról szóló 2022. évi VI. törvény 2. § (1) bekezdése szerinti országgyűlési felhatalmazás alapján a hatósági szerződéssel rendelkező kereskedelmi jellegű médiaszolgáltatás médiaszolgáltatója 2022. július 1. napjától 2022. december 31. napjáig mentesült a negyedéves médiaszolgáltatási díjfizetési kötelezettség alól. 2022-ben ez összesen 1 804,7 millió Ft médiaszolgáltatási díjbevétel kiesést jelentett.

3. PÁLYÁZATI DÍJAK (TÁMOGATÁSI, FREKVENCIA)

Az Alap pályázati díj bevétele két tételből tevődik össze, a támogatási pályázati díjból és a frekvencia pályázati díjból.

A pályázati díj bevételek esetében a bevételként elszámolt összeg nem a pénzforgalmi teljesülés, hanem az adott évben lezárult pályázati eljárások, fordulók pályázati díjbevétele. Év végén az Alapnál maradó támogatási és frekvencia pályázati díjak függő tételek, amik a költségvetésen kívüli tételek között kerülnek kimutatásra. A támogatási pályázati díjak adminisztrációját és számlázását az Alap végzi, a frekvencia pályázati díjakat a Hatóság utalja tovább az Alap részére.

4. MÉDIASZOLGÁLTATÁSI SZERZŐDÉSSZEGÉSI KÖTBÉR, BÍRSÁG, ÓVADÉK

Ezen a jogcímen az Mttv. megsértése, valamint a médiaszolgáltatási szerződés megszegése miatt a Médiatanács által kirótt bírságokat, kötbéreket tartja nyilván az Alap. Emellett az Alap bevételét képezik a médiaszolgáltatási díjak késedelmes megfizetéséből eredő késedelmi kamatok is.

5. AZ MTTV. 134. § (5) BEKEZDÉSE SZERINTI BEFIZETÉSEK

Az Mttv.-nek a Hatóság és a Médiatanács gazdálkodására vonatkozó szabályai, különösen az Mttv. 134. § (5) bekezdése megfelelő alkalmazásával, a közfeladat ellátásának folyamatos magas szintű biztosítása érdekében a Hatóság elnöke úgy határozott, hogy 10 000,0 millió Ft összeget átad az Alap részére, melyet az Alap a műsorszórási költségeinek finanszírozása közérdekű célra használt fel.

A teljesülés az előirányzatnak megfelelően alakult.

6. EGYÉB CÉLTÁMOGATÁSOK

A teljesülés az előirányzatnál 517,0 millió Ft-tal magasabb lett a következők szerint:

A Korm. határozat 3. pontja alapján, a Magyar Rádió Művészeti Együtteseinek a Budapest belterület 29038/3/A/5 helyrajzi számú (Budapest VI. kerület, Jókai utca 4. szám) ingatlanban történő elhelyezésével kapcsolatban az Alap 1 500,0 millió Ft támogatásban részesült. A költségvetési terv azzal számolt, hogy a támogatás összegéből 500,0 millió Ft 2021-ben, 1 000,0 millió Ft 2022-ben kerül folyósításra, illetve felhasználásra. Az Emberi Erőforrások Minisztériuma részéről a teljes támogatási összeg 2022 májusában került átutalásra, ez 2022-ben 500,0 millió Ft többletbevételt eredményezett.

Védelmi felkészítés előirányzatból 17,0 millió Ft támogatást kapott az Alap.

7. FINANSZÍROZOTT ÁLTALÁNOS FORGALMI ADÓ VISSZATÉRÍTÉSE

Az Mttv. 136. § (3) bekezdése alapján a médiaszolgáltatási díj az Alap bevétele, azt a Médiatanács szedi be és utalja át az Alap részére. A médiaszolgáltatási díj áfa köteles bevétel. A kiszámlázott, azonban pénzügyileg nem rendezett díjak után az áfa fizetési kötelezettség a Médiatanácsot terheli. Mivel az általa beszedett díj az Alap bevétele, így a meg nem fizetett díjak után keletkező áfa összegét az Alap finanszírozza meg a Médiatanács részére. A tárgyévben, valamint az előző években finanszírozott áfa összegéből a Médiatanács 1,6 millió Ft-ot térített meg.

8. VISSZAKÖVETELT TÁMOGATÁSOK

Az önkéntesen visszafizetett és a visszakövetelt céltámogatásokból 4,1 millió Ft bevétel folyt be.

9. KERESKEDELMI, VAGYONGAZDÁLKODÁSI ÉS EGYÉB BEVÉTELEK

Az Alap az Mttv. keretein belül kereskedelmi tevékenységet (pl. reklámtevékenységet, tartalomértékesítést) végez, és bevétele származik a kezelésében lévő ingatlanvagyon hasznosításából és egyéb tevékenységekből is (pl. kamatbevétel, kártérítések). Ezeken a jogcímeken 6 671,2 millió Ft bruttó bevételt realizált az Alap.

10. KÖLTSÉGVETÉSEN KÍVÜLI TÉTELEK (HITELFELVÉTEL)

Az Alap és az OTP Bank Nyrt. – MKB Bank Nyrt. – KDB Bank Európa Zrt. bankok által alkotott konzorcium között 2017. október 31-én létrejött, majd 2020. szeptember 24-én módosított hitel- és garancia keretszerződés („Klub-hitelszerződés”) 26,0 millió EUR rulírozó bankgaranciakeretet, 12,0 millió EUR rulírozó hitelkeretet, 4,0 milliárd Ft folyószámla-hitel, valamint ún. ancillary típusú, treasury keretet tartalmaz.

A rulírozó bankgarancia keret terhére 2022 júliusában nemzetközi sportjog szerződésekhez 6,0 millió EUR összegben kerültek egyedi garanciák kibocsátásra, melyek 2022 decemberében a kapcsolódó jogdíj kifizetése miatt megszűntetésre kerültek. Így 2022. december 31-én összesen 11,0 millió EUR szabad keret állt rendelkezésre.

2022 márciusában a kialakult háborús helyzet okozta árfolyamnövekedés kedvezőtlen hatásainak csökkentése érdekében a 12,0 millió EUR rulírozó hitelkeret lehívása történt meg, majd 2022 szeptemberében visszafizetésre került.

2022. év során folyószámlahitel igénybevételére nem volt szükség.

11. ELŐZŐ ÉVI KÖZSZOLGÁLATI TARTALÉK FELHASZNÁLÁSA

A 2021. évben fel nem használt források összege 1 034,4 millió Ft volt, mely összeg kötelezettségvállalással terhelt, így az Mttv. 136. §. (3a) bekezdése alapján az Alapnak a központi költségvetésbe befizetési kötelezettsége nem keletkezett. A Médiatanács a 2021. évben fel nem használt források összegére közszolgálati tartalékot képzett.

2022. évben a rendelkezésre álló közszolgálati tartalék felhasználásra került az alábbiak szerint:

*adatok millió Ft-ban*
Megnevezés	Összeg
Kameraállványok beszerzése	118,6
2-es Stúdióban 2 db súgógép cseréje	16,5
Archívumi eszközök beszerzése	22,4
Akciókamerák beszerzése	2,8
Hálózati eszközök beszerzése	249,4
3-as Stúdió díszleteinek megújítása	134,4
ESB (Middleware) rendszer cseréje	110,3
Hibrid tároló beszerzése és meglévő tároló bővítése	99,6
Új rádiós adáslebonyolító rendszer bevezetése	280,4

KÖZSZOLGÁLATI TARTALÉK KÉPZÉSE

Az Mttv. 136. §. (3b) bekezdése szerint a Médiatanács az Alap vezérigazgatójának a zárszámadási törvényjavaslat benyújtásáig előterjesztett indokolt kérelmére a közszolgálati kötelezettségek jövőbeni teljesítése, a hatékony gazdálkodás elősegítése érdekében az Alap számára a tárgyévre vonatkozóan nyújtott források fel nem használt részéből közszolgálati tartalékot képezhet. A közszolgálati tartalék kizárólag a közszolgálati feladatellátás költségeinek fedezésére használható fel.

A 2022. évben fel nem használt források összege 1 063,6 millió Ft, mely a Magyar Rádió Művészeti Együttesei Nonprofit Kft. elhelyezése érdekében az Alap tulajdonában lévő ingatlanok felújítására használható fel.

A Médiatanács a 2022. évben fel nem használt források összegére közszolgálati tartalékot képzett.

A ZÁRÓ PÉNZÁLLOMÁNY MEGOSZLÁSÁNAK BEMUTATÁSA

*adatok millió Ft-ban*
Záró pénzállomány 2022.12.31.	Összeg	Kötelezettség- vállalással terhelt	Kötelezettség- vállalással nem terhelt
Alap pénzforgalmi számlák*	1 342,1	1 342,1	0,0
Egyéb tételek	1 281,0	1 281,0	0,0
Költségvetésen kívüli tételek	61,1	61,1	0,0
Támogatási alszámla	714,4	1 498,1	-783,7
Céltámogatások	2 662,9	822,8	1 840,1
Költségvetésen kívüli tételek	675,3	675,3	0,0
Visszafizetett támogatások	4,1	0,0	4,1
Alszámla hiánya	-2 627,9	0,0	-2 627,9
Összesen	2 056,5	2 840,2	-783,7

* Az Alap működési számlái.

A KÖLTSÉGVETÉSEN KÍVÜLI TÉTELEK RÉSZLETES BEMUTATÁSA

*adatok millió Ft-ban*
	Nyitó 2022.01.01.	Növekedés	Csökkenés	Záró 2022.12.31.
HITELEK	0,0	4 574,8	4 574,8	0,0
Rulírozó hitel	0,0	4 574,8	4 574,8	0,0
Folyószámlahitel	0,0	0,0	0,0	0,0
Összhatás	0,0	4 574,8	4 574,8	0,0

AZ ÓVADÉKOK, FÜGGŐ BEVÉTELEK RÉSZLETES BEMUTATÁSA

*adatok millió Ft-ban*
	Nyitó 2022.01.01.	Növekedés	Csökkenés	Záró 2022.12.31.
Támogatási alszámla	665,6	116,2	106,5	675,3
Nem országos műsorszolgáltatók óvadéka	650,7	87,5	75,0	663,2
Függő pályázati díj	14,9	28,7	31,5	12,1
További tételek	55,5	153,8	148,2	61,1
Egyéb óvadék	55,5	153,8	148,2	61,1
Összhatás	721,1	270,0	254,7	736,4

7. §

Hatályba léptető rendelkezés.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Hatályos
Már nem hatályos
Még nem hatályos
Módosulni fog
Időállapotok
Adott napon hatályos
Közlönyállapot
Indokolás

Jelmagyarázat Lap tetejére

Műveletek