• Tartalom

8/2018. (X. 17.) NKFIH utasítás

8/2018. (X. 17.) NKFIH utasítás

a Nemzeti Kutatási, Fejlesztési és Innovációs Hivatal pénzkezelési szabályzatáról szóló 8/2017. (V. 24.) NKFIH utasítás módosításáról1

2018.10.18.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 10. § (5) bekezdésében, a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 14. § (5) bekezdés d) pontjában és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 13. § (2) bekezdés a) pontjában foglaltak alapján, tekintettel a jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 23. § (4) bekezdés c) pontjára és a tudományos kutatásról, fejlesztésről és innovációról szóló 2014. évi LXXVI. törvény 6. §-ára és 8. § (1) bekezdésére a következő utasítást adom ki:
1. A Nemzeti Kutatási, Fejlesztési és Innovációs Hivatal pénzkezelési szabályzatáról szóló 8/2017. (V. 24.) NKFIH utasítás (a továbbiakban: Szabályzat) 12. pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
„12. Az előirányzat-felhasználási keretszámla és a kincstári devizaszámla terhére az utalványozott kiadás vagy bevétel pénzügyi teljesítése – a Gazdálkodási szabályzat rendelkezéseinek figyelembevételével – a Kincstár felé bejelentett két személy együttes aláírásával és papír alapon benyújtott megbízás esetén a Kincstár felé bejelentett bélyegző lenyomatának együttes használatával rendelhető el.”
2. A Szabályzat 20. pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
„20. Az érvényét vesztett kincstári aláírás-bejelentő kartonok egy példányát a Gazdasági Osztály 8 évig köteles megőrizni.”
3. A Szabályzat 42. pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
„42. A pénztárhelyiség biztonsági ráccsal és zárral felszerelt ajtóval, valamint nem nyitható ablakkal rendelkező helyiség, amelyben a készpénz és az egyéb értékek elhelyezéséhez és őrzéséhez kellő biztonságot nyújtó páncélszekrényt kell elhelyezni. A pénztárhelyiségben csak a házipénztár működhet, más célra – az archivált informatikai rendszerek adatmentéseinek biztonságos tárolásán kívül – még ideiglenesen sem vehető igénybe. Az archivált informatikai rendszerek adatmentéseinek biztonságos tárolására a pénztárhelyiségben külön lemezszekrényt (a továbbiakban: informatikai lemezszekrény) kell biztosítani.”
4. A Szabályzat 67. pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
„67. Az összeférhetetlenséggel összefüggésben – az Ávr. 60. § (1) bekezdésében foglaltak figyelembevétele mellett – az egyes munkaköröket a következők szerint kell kialakítani:
a) érvényesítő és pénztárellenőr nem lehet ugyanaz a személy azonos gazdasági esemény tekintetében;
b) nem bízható meg a pénztáros a fizetési (pénzforgalmi) számla feletti rendelkezési jogosultsággal készpénzfelvétel esetén, pénztárellenőri feladatokkal, utalványozási joggal, pénztár- és fizetési (pénzforgalmi) számlaforgalom könyvelésével.”
5. A Szabályzat 71. pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
„71. A páncélszekrény és a pénztárhelyiség bejárati kulcsait (pénztárkulcsok) és a pénztárkulcsok másolatait a pénztáros, az informatikai lemezszekrény kulcsát és annak másolatait az Informatikai Osztály vezetője kezeli. A pénztárkulcsok másodpéldányát a Gazdasági Osztály vezetője által aláírt, hivatali bélyegzővel lepecsételt, zárt borítékban az osztályvezető által meghatározott helyiségben, biztonságosan elzárva kell tartani. Tilos a páncélszekrény eredeti vagy másolati kulcsát olyan helyen hagyni, ahol ahhoz illetéktelen személy hozzáfér. A pénztárkulcsok a pénztáros helyettesítése esetén az átadás-átvétel tárgyát képezik. Az informatikai lemezszekrény kulcsainak kezelésére vonatkozó részletszabályokat az NKFI Hivatal elnökének külön rendelkezése tartalmazza.”
6. A Szabályzat 15. alcíme a következő 75a. ponttal egészül ki:
„75a. A 75. pontban foglalt rendelkezésektől eltérően az informatikai lemezszekrényekhez történő hozzáférést a pénztári nyitvatartási órákon kívül kell biztosítani azzal, hogy a pénztárhelyiségbe e célból csak az informatikai lemezszekrény kulcsainak kezelésére feljogosított személy és csak a pénztáros jelenlétében léphet be a házipénztárba.”
7. A Szabályzat 81. pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
„81. A házipénztári be- és kifizetésekhez szabványos bevételi pénztárbizonylatot, illetve kiadási pénztárbizonylatot kell kiállítani. A bizonylatok a Forrás KGR rendszer pénztár moduljából kerülnek kiállításra. A Forrás KGR rendszerből kiállított folyamatos sorszámozású bizonylatok megegyeznek a következő szigorú számadású bizonylatokkal, melyeket rendkívüli esetben (így különösen a Forrás KGR rendszer meghibásodása miatt) a Költségvetési Főosztály vezetőjének engedélye alapján van lehetőség használni:
a) Bevételi pénztárbizonylat B. 318-102;
b) Kiadási pénztárbizonylat B. 318-103;
c) Pénztárjelentés (időszaki) B. 13-21.”
8. A Szabályzat 122. pontja helyébe a következő rendelkezés lép:
„122. A betelt szigorú számadású nyomtatványok visszamaradó tőszelvényeinek 5 évig való megőrzéséről a Gazdasági Osztály vezetője gondoskodik.”
lép.
10. Hatályát veszti a Szabályzat 128. pontjának c) alpontja.
11. Ez az utasítás a közzétételét követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 8/2018. (X. 17.) NKFIH utasításhoz

NYILATKOZAT
Alulírott ……………………………………… kijelentem, hogy a kincstári kártya használatára vonatkozó szabályokat megismertem. A kártyahasználattal kapcsolatos elszámolási és bizonylatmegőrzési kötelezettségemet teljesítem.
Az általam a kártyával bonyolított tranzakciókért teljes anyagi felelősséggel tartozom.
A kártya elvesztése vagy ellopása esetén, illetve amennyiben a kártya az ellenőrzési körömből egyébként kikerül, azt köteles vagyok haladéktalanul letiltani, és a letiltás – illetve sikertelen letiltás esetén annak – tényéről a Költségvetési Főosztály vezetőjét tájékoztatni. Tudomásul veszem, hogy amennyiben a letiltásról nem gondoskodom, és ennek következtében az NKFI Hivatalt kár éri, – a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény rendelkezései alapján – a kárért a vonatkozó jogszabályok szerinti kártérítési felelősséggel tartozom.
Jelen nyilatkozat aláírásával kifejezetten hozzájárulok ahhoz, hogy az általam megadott személyi adatok (név, személyiigazolvány-szám) a Magyar Államkincstár és a kártyakibocsátó szervezet részére továbbításra kerüljenek, valamint tudomásul veszem, hogy a nyilatkozat tárolási ideje az analitikus nyilvántartások őrzésének idejével (8 év) egyezik meg.
Budapest, 20…… év ………………… hó …… nap
……………………………………
aláírás

2. melléklet a 8/2018. (X. 17.) NKFIH utasításhoz

JEGYZŐKÖNYV
Tárgy: Szigorú számadású nyomtatványok és a házipénztárban tárolt egyéb értékek ellenőrzése
Készült a Nemzeti Kutatási, Fejlesztési és Innovációs Hivatal (1077 Budapest, Kéthly Anna tér 1.) …. emelet …. sz. házipénztárában _____. év __________ hó _____. napján.
Jelen vannak:    ____________________________________ pénztáros
    ____________________________________ pénztárellenőr
A mai napon ellenőrzésre került a szigorú számadás alá vont nyomtatványok nyilvántartása, a betelt és felhasználatlan tömbök kezelése, valamint a házipénztárban kezelt egyéb értékek.
Szigorú számadású nyomtatványok:
1.    Szigorú számadású nyomtatvány nyilvántartása:
    utolsó felhasznált lapszám: _____________
2.    Készpénzcsekk (készpénzfelvételi utalvány)
    utolsó felhasznált lapszám: _____________ üres tömb: _________________
3.    Belföldi kiküldetési rendelvény
    utolsó felhasznált lapszám: _____________ üres tömb: _________________
4.    Gépjármű-menetlevél
    utolsó felhasznált lapszám: _____________ üres tömb: _________________
5.    Pénztárjelentés (tömb)
    utolsó felhasznált lapszám: _____________ üres tömb: _________________
6.    Bevételi pénztárbizonylat (tömb)
    utolsó felhasznált lapszám: _____________ üres tömb: _________________
7.    Kiadási pénztárbizonylat (tömb)
    utolsó felhasznált lapszám: _____________ üres tömb: _________________
8.    Számlatömbök
    utolsó felhasznált lapszám: _____________ üres tömb: _________________
Házipénztárban tárolt egyéb értékek darabszáma és összértéke:
1.    Erzsébet-utalvány:    __________db, ____________Ft
2.    Utazási bérlet:    __________db, ____________Ft
3.    Utazási kártyák:    __________db, ____________Ft
4.    Egyéb utalványok, kártyák:    
    utalvány, kártya fajtája:_____________________
    __________db, ____________Ft
    utalvány, kártya fajtája:_____________________
    __________db, ____________Ft
    utalvány, kártya fajtája:_____________________
    __________db, ____________Ft
k. m. f.
    ___________________________    _________________________
    pénztáros    pénztárellenőr

3. melléklet a 8/2018. (X. 17.) NKFIH utasításhoz

JEGYZŐKÖNYV
Tárgy: Házipénztár átadás-átvétel
Készült a Nemzeti Kutatási, Fejlesztési és Innovációs Hivatal 1077 Budapest, Kéthly Anna tér 1. … emelet …. sz. házipénztárában _____. év __________ hó _____. napján.
Az átadás-átvétel oka: ________________________________________________________
Jelen vannak:    ____________________________________    átadó
        ____________________________________    átvevő
        ____________________________________    pénztárellenőr
Átadásra kerül:
1.    A Forrás KGR Pénzügy moduljából kinyomtatott és aláírt „Pénztár átadás-átvételi jegyzőkönyv” szerinti pénzkészlet.
A házipénztár készpénzkészlete összesen __________Ft, amely a könyv szerinti __________Ft (pénztárjelentés) készpénzkészlethez képest __________Ft eltérést mutat. Az eltérés oka: ________________________________________
2.    Egyéb értékek darabszáma és összértéke:
Erzsébet-utalvány:    __________db, ____________Ft
Utazási bérlet:    __________db, ____________Ft
Utazási kártyák:    __________db, ____________Ft
    Egyéb utalványok, kártyák:
    utalvány, kártya fajtája: _____________________
    __________db, ____________Ft
    utalvány, kártya fajtája:_____________________
    __________db, ____________Ft
    utalvány, kártya fajtája:_____________________
    __________db, ____________Ft
3.    A szigorú számadású nyomtatványok:
1.    Készpénzcsekk (készpénzfelvételi utalvány):
    ________ db, utolsóként felhasznált sorszám: _________________
2.    Belföldi kiküldetési rendelvény:
    ________ db, utolsóként felhasznált sorszám: _________________
3.    Gépjármű-menetlevél:
    ________ db, utolsóként felhasznált sorszám: _________________
4.    Pénztárjelentés (tömb):
    ________ db, utolsóként felhasznált sorszám: _________________
5.    Bevételi pénztárbizonylat (tömb):
    ________ db, utolsóként felhasznált sorszám: _________________
6.    Kiadási pénztárbizonylat (tömb):
    ________ db, utolsóként felhasznált sorszám: _________________
7.    Számlatömbök:
    ________ db, utolsóként felhasznált sorszám: _________________
A fenti bizonylatok betelt és felhasználatlan tömbjei a szigorú számadású nyomtatványok nyilvántartásai szerint kerültek átadásra. A nyilvántartáshoz képest eltérés nincs. (Vagy: Eltérés a következő):
4.    A házipénztárban található egyéb iratok felsorolása:
___________________________________________________________________________
5.    A házipénztárban található kulcsok felsorolása:
___________________________________________________________________________
6.    Az elszámolatlan előlegek listája:
___________________________________________________________________________
A fentiek szerint a házipénztárt átadtam, illetve átvettem.
k. m. f.

____________________

____________________

____________________

átadó

átvevő

pénztárellenőr

1

Az utasítás a 2010: CXXX. törvény 12. § (3) bekezdése alapján hatályát vesztette 2018. október 19. napjával.

  • Másolás a vágólapra
  • Nyomtatás
  • Hatályos
  • Már nem hatályos
  • Még nem hatályos
  • Módosulni fog
  • Időállapotok
  • Adott napon hatályos
  • Közlönyállapot
  • Indokolás
Jelmagyarázat Lap tetejére