40/1996. (XII. 28.) PM rendelet
40/1996. (XII. 28.) PM rendelet
a befektetési vállalkozások nyitott pozícióinak számítási szabályairól1
Az értékpapírok forgalomba hozataláról, a befektetési szolgáltatásokról és az értékpapír-tőzsdéről szóló 1996. évi CXI. törvény (a továbbiakban: Épt.) 247. §-a (2) bekezdésének b) pontjában foglalt felhatalmazás alapján a következőket rendelem el:
1. § Az Épt. 3. §-a (2) bekezdésének 39. pontjában meghatározott nyitott pozíció számításának módjára a következő szabályokat kell alkalmazni.
2. § A nyitott pozíció értéke:
a) értékpapír adásvételi szerződés alapján a befektetési vállalkozás által az ügyfelével szemben fennálló követelés (pénz, értékpapír) az ügylet értékén, illetve az ügyfél által még nem teljesített mértékben;
b) bizományi szerződés alapján a befektetési vállalkozás ügyfele által letétbe nem helyezett pénz és értékpapír;
c) a befektetési vállalkozás által vállalt jegyzési garancia összege – ide nem értve annak viszontgaranciával fedezett részét – azon időpontig ameddig a garancia érvényesíthető;
d) a befektetési vállalkozás által előre meghirdetett árfolyamon és mennyiségben történő értékpapír – ide nem értve az állampapírokat – vásárlására szóló ajánlat;
e) opciós szerződés esetén a befektetési vállalkozás által vállalt vételi vagy eladási kötelezettség értéke napi árfolyamértéken számítva;
f) szabványosított határidős ügylet esetén az ügyfél által a befektetési vállalkozásnál letétként el nem helyezett értékpapír és pénz;
g) nem szabványosított határidős ügylet esetén az ügyfél által a befektetési vállalkozásnál letétként el nem helyezett értékpapír és pénz;
h) az elfogadott aukciós ajánlat értéke az aukció napja és a fizetési kötelezettség napja közötti időtartam alatt az ügyfél által letéttel nem fedezett mértékig;
i) visszavásárlási kötelezettséggel kötött adásvételi szerződés esetén az ügylet értéke mind a vevői, mind az eladói pozícióban lévő befektetési vállalkozásnál;
j) minden ügylet esetén a szerződésben kikötött teljesítési idő lejártával a késedelem időtartama alatt az ügyfél által nem teljesített kötelezettség értéke.
3. § (1) A 2. §-ban meghatározott ügyletek értékeként az ügyletben szereplő értékpapír (egyéb befektetési eszköz) aznapi tőzsdei záróárfolyamát kell figyelembe venni. Ha aznapi tőzsdei ügyletkötés nem történt, a legutolsó tőzsdei záróárfolyam figyelembevételével kell a nyitott pozíció értékét kiszámítani.
(2) Ha az (1) bekezdésben meghatározott árfolyam figyelembe vételére nincs lehetőség, a nyitott pozíció értékét a szerződésben meghatározott árfolyam figyelembevételével kell meghatározni.
4. § A 2. § d) pontjában meghatározott vételi árfolyam kötés esetén a nyitott pozíció tényleges értékét
a) tőzsdére bevezetett értékpapír esetén 0,3,
b) tőzsdére nem bevezetett értékpapír esetén 0,7
szorzószám alkalmazásával kell megállapítani oly módon, hogy a meghirdetett értékpapír-mennyiséget meg kell szorozni a meghirdetett árfolyammal, majd a szorzószámmal.
5. § (1) A 2. § j) pontjában meghatározott esetben a késedelmes teljesítés értékét a (2) bekezdés szerint kell megállapítani.
(2) Ha a késedelem mértéke
a) az öt napot meghaladja 0,1,
b) a tizenöt napot meghaladja 0,5,
c) a harminc napot meghaladja 0,8,
d) a negyvenöt napot meghaladja 1,0
szorzószámmal kell megszorozni a nem teljesített értéket.
6. § A befektetési vállalkozás nyitott pozíciójának tényleges értékét naponta köteles megállapítani.
7. § Ez a rendelet 1997. január 1. napján lép hatályba, rendelkezéseit 1997. április 1. napjától kezdődően kell alkalmazni.
A rendeletet a 46/2011. (XII. 21.) NGM rendelet 1. § f) pontja hatályon kívül helyezte 2011. december 22. napjával.
- Hatályos
- Már nem hatályos
- Még nem hatályos
- Módosulni fog
- Időállapotok
- Adott napon hatályos
- Közlönyállapot
- Indokolás