16/1998. (V. 20.) PM rendelet

1. §² A Magyar Export-Import Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság (a továbbiakban: Eximbank) az esedékes, hitelezőivel szemben fennálló adósságszolgálati kötelezettségeiről, nevezetesen az Eximbank által igénybe vett hitelekről, felvett kölcsönökről, az Eximbank által kibocsátott kötvényekről, továbbá elfogadott betétek állományáról, valamint a deviza- és kamatcsere ügyletek pótlási költségeiről negyedévenként, a negyedévet követő hónap 15-éig az 1. számú mellékletben meghatározott módon beszámolót készít az államháztartásért felelős miniszter részére és az 1. számú mellékletben foglalt 1. számú táblázatot egyidejűleg megküldi a Magyar Államkincstárnak is.

2. § (1)³ Az Eximbank folyamatos nyilvántartást vezet a központi költségvetés terhére vállalt garanciaügyletekről és ezekről negyedévenként a 2. számú melléklet szerint beszámolót készít. A negyedéves beszámolót a negyedévet követő hónap 15-éig eljuttatja az államháztartásért felelős miniszternek, és a 2. számú melléklet 1. számú táblázatát és 1/b. számú táblázatát egyidejűleg megküldi a Magyar Államkincstárnak is.

(2)⁴ Az Eximbank az (1) bekezdés szerinti beszámolóban negyedévente elektronikus úton adatot szolgáltat az államháztartásért felelős miniszternek a központi költségvetés terhére vállalt garanciák beváltásának adott évre várható összegéről havi ütemezésben, ügyletenkénti bontásban.

(3)⁵ Az Eximbank a (2) bekezdésben előírt beszámolóval egyidejűleg ügyletenként is teljesíti a Magyar Államkincstár részére a 10. mellékletben foglalt 1. és 2. táblázat szerinti adatszolgáltatást. A Magyar Államkincstár az Eximbankot hiánypótlásra vagy kijavításra szólítja fel, ha az e bekezdésben szereplő táblázatok hiányosak vagy hiányoznak. Az Eximbank 5 munkanapon belül gondoskodik a hiánypótlás teljesítéséről.

(3a)⁶ A Növekedési Hitelprogramhoz nyújtott garancia esetén az Eximbank a (3) bekezdésben előírt táblázatokhoz csatolja a nyilatkozatát arról, hogy a garanciát a Magyar Export-Import Bank Zrt. által az állam készfizető kezessége mellett vállalható garanciák, valamint a deviza- és kamatcsere ügyletek pótlási- és kamatköltségei feltételeiről és részletes szabályairól szóló 435/2012. (XII. 29.) Korm. rendelet (a továbbiakban: KR.) 13/A. § b) vagy c) pontja közül melyik szerint nyújtotta.

(4)⁷ Az Eximbank a (3) bekezdés szerinti garanciaügyletek tényleges beváltásának összegéről, devizaneméről és értéknapjáról a hiánytalanul kitöltött 10. mellékletben foglalt 3. vagy 4. táblázat szerinti adatszolgáltatás egyidejű teljesítésével, legkésőbb a beváltásra vonatkozó igény Eximbankhoz történő beérkezését követő munkanapon értesíti a Magyar Államkincstárat, és egyidejűleg – számlaszámának megjelölésével – kéri a beváltott garanciának megfelelő összeg költségvetés terhére történő folyósítását. Amennyiben a garanciavállalásra vonatkozó döntés az Eximbank döntéshozatal időpontjában hatályos létesítő okirata szerint az igazgatóság, a felügyelő bizottság vagy a közgyűlés hatáskörébe tartozott, a költségvetésből történő folyósításhoz az e bekezdésben szereplő ellenőrző táblázatokat a az igazgatóság elnöke is aláírja. A Magyar Államkincstár az e bekezdésben szereplő hiánytalanul kitöltött táblázatok esetén – a fedezetnyújtás alapját képező ügylet és a garanciaügylet tartalmi vizsgálata nélkül – az igénylés beérkezésétől számított 5 munkanapon belül átutalja a fizetendő összeget az Eximbank által megjelölt devizanemben és számla javára. A Magyar Államkincstár az Eximbankot az 5 munkanapos határidőn belül hiánypótlásra vagy kijavításra szólítja fel, ha a táblázatok hiányosak vagy hiányoznak. Az Eximbank 5 munkanapon belül gondoskodik a hiánypótlás teljesítéséről. Hiánypótlás esetén az 5 munkanapos átutalási határidő a hiánypótlás Magyar Államkincstárhoz történő beérkezésének napját követő munkanapon kezdődik.

(4a)⁸ A Növekedési Hitelprogramhoz nyújtott garancia esetén az Eximbank a (4) bekezdésben előírt táblázatokhoz mellékeli nyilatkozatát arról, hogy a garanciát a KR. 13/A. § b) vagy c) pontja közül melyik szerint nyújtotta.

(4b)⁹ Amennyiben szükséges a (4) bekezdés szerinti adatszolgáltatásnak az igazgatóság elnöke általi aláírása, a Magyar Államkincstár értesítésére vonatkozó határidő a beváltásra vonatkozó igény Eximbankhoz történő beérkezésétől számított 10. munkanap.

(4c)¹⁰ Amennyiben a hiánypótlásra a (4) bekezdésben meghatározott határidő eredménytelenül telt el, a határidő nem hosszabbítható meg, a kérelmet a (4) bekezdés szerint ismételten be kell nyújtani.

(5)¹¹ Az Eximbank a (3) bekezdés szerinti garanciabeváltás okafogyottságáról vagy az értesítésben szereplőnél kisebb összegéről haladéktalanul értesíti az államháztartásért felelős minisztert és a Magyar Államkincstárat.

(6)¹² Az Eximbank a Magyar Állam kockázatának felmérése céljából, az állami készfizető kezességgel fedezett exportcélú garanciaügyletekből adódó be nem váltott kötelezettségeket negyedévente rendszeresen – a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 250/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet (a továbbiakban: számviteli Korm. rendelet) általános előírásaival összhangban – a saját kockázatra vállalt kötelezettséggel azonos módon külön is minősíti. E minősítés során fedezetként nem vehető figyelembe a Magyar Állam készfizető kezességvállalása.

(7)¹³ Az Eximbank a (6) bekezdés szerinti minősítést követően a kötelezettségek egyes minősítési kategóriákba tartozó állományának nagyságáról a tárgynegyedévet követő hónap 15-éig tájékoztatja az államháztartásért felelős minisztert.

(8) Az Eximbank éves beszámolójáról készített könyvvizsgálói jelentésben külön ki kell térni a kötelezettségek (6) bekezdés szerinti minősítésének valódiságára és a kötelezettségek egyes minősítési kategóriákba tartozó állományának nagyságára.

3. §¹⁴ (1) Az Eximbank a Magyar Állam készfizető kezessége mellett vállalt garanciák nyújtásakor garanciadíjat számít fel. A garanciabeváltások nyomán keletkezett követelések behajtásával kapcsolatos költségeit a garancianyújtásból befolyó díjbevételekből finanszírozza.

(2)¹⁵ Az Eximbank a hozzá befolyt követeléseket a befolyást követő 5. munkanapig a 10032000-01907034 Kincstár Állami kezességbeváltás folyósítási számla javára, a befolyás devizanemében „kezesség-visszatérülés” megjegyzéssel átutalja.

(3)¹⁶ A befolyt kamat és késedelmi kamat összegeit az Eximbank a befolyás tudomására jutását követő 5. banki munkanapig a befolyás devizanemében átutalja a 10032000-01907034 Kincstár Állami kezességbeváltás folyósítási számla javára, „kezesség-visszatérülés” megjegyzéssel.

(4)¹⁷ Az Eximbankot a Magyar Állam készfizető kezessége mellett vállalható garanciaügyletek beváltásából eredő, befolyt követelések összegének 5%-a illeti meg jutalékként. Devizában befolyt megtérülés esetén a jutalék alapjának forint értékét a befolyás napján érvényes, az MNB által hivatalosan közzétett devizaárfolyamon állapítja meg.

(5)¹⁸ Az Eximbank a jutalék folyósításához a (2) bekezdés szerinti átutalást követő hónap 15. munkanapjáig elkészíti a 2. számú melléklet szerinti kimutatást a Magyar Államkincstár számára, és a (4) bekezdés szerint megállapítja a jutalék összegét. A kimutatás alapján kiállított számla megküldésével egyidejűleg igényli a jutalék összegét a Magyar Államkincstártól a 10032000-01457058 NAV Egyéb pénzügyi elszámolások kiadási számláról. A Magyar Államkincstár az igénylés beérkezésétől számított 5 munkanapon belül átutalja a jutalék összegét az Eximbank által megadott számla javára, amennyiben a jutalék alapját képező befizetés megérkezett az e bekezdésben megjelölt számlára. Amennyiben a jutalék alapját képező befizetés a jutalék igény beérkezésekor még nem érkezett meg az e bekezdésben megjelölt számlára, az 5 munkanapos átutalási határidő az összeg beérkezésének napját követő munkanapon kezdődik.

4. § (1) A Magyar Export-Import Bank Részvénytársaság kamatkiegyenlítési rendszeréről szóló 85/1998. (V. 6.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Eximbank Korm. rendelet) szerinti kamatkiegyenlítési rendszerben az Eximbank naptári negyedévente számol el a költségvetéssel.

(2) A tárgynegyedévi befizetési kötelezettséget, illetve igényt a (3)–(4) bekezdésben foglaltak szerint kell megállapítani.

(3)¹⁹ Az Eximbank Korm. rendelet hatálya alá tartozó hitel- és pénzkölcsön ügyletekre, követelésvásárlásokra (a továbbiakban együtt: ügylet) vonatkozóan az Eximbank szerződésenként megállapítja a – számviteli Korm. rendelet 2. § 36. pontja szerinti fix kamatlábbal számított – tárgynegyedévben időarányosan járó kamatokat, valamint – az Eximbank Korm. rendelet 3. § a) pontjában szereplő – a jóváhagyott bázisköltségek alkalmazásával számított, azonos időszakra vonatkozó összeget. Ha a bázisköltségek alkalmazásával számított összeg nagyobb az időarányosan járó kamatnál, a különbözetet a központi költségvetés kamatkiegyenlítés jogcímén megtéríti az Eximbank számára. Ha a bázisköltségek alkalmazásával számított összeg kisebb az időarányosan járó kamatnál, az Eximbank a különbözettel megegyező összegű befizetést teljesít a központi költségvetés javára.

(4)²⁰ Az ügyletekre szerződésenként megállapított különbözeteket forinttól eltérő devizanem esetén a tárgynegyedév utolsó munkanapján érvényes, hivatalosan közzétett MNB deviza árfolyam alkalmazásával az Eximbank forintra átszámítja, és azokat a forintban fennálló tételekkel összesíti, majd az összesítésként kimutatott forintösszeget rendezi a költségvetéssel az (5)–(6) bekezdésben foglaltak szerint.

(5)²¹ Az Eximbank kiegyenlítési igényét, illetve befizetési kötelezettségét a 2. számú melléklet 4. számú táblázata szerinti elszámolás tárgynegyedévet követő hó 15-éig a Magyar Államkincstár számára történő megküldésével jelenti. Az elszámolás szerinti befizetési kötelezettség összegét a tárgynegyedévet követő hónap 20-áig átutalja a 10032000-01076277 NAV Egyéb kötelezettségek bevételi számla javára ,,Eximbank kamatkülönbözet'' megjegyzéssel. Az elszámolás szerinti kamatkiegyenlítési igény összegének folyósítása iránt a Magyar Államkincstár a tárgynegyedévet követő hónap 20-áig intézkedik a 10032000-01905049 NAV Egyedi támogatás folyósítási számla terhére.

(6)²² Az Eximbank Korm. rendelet szerinti bázisköltség meghatározásánál a negyedéves elszámolás a megelőző három hónapban érvényesült USD devizanemre vonatkozó 6 havi CME Term SOFR, EUR devizanemre vonatkozó 6 havi EURIBOR, HUF devizanemre vonatkozó 6 havi BUBOR átlagának figyelembevételével történik. Az átlagolásnál alkalmazott 6 havi CME Term SOFR a Bloomberg TSFR6M oldalán, a 6 havi EURIBOR a Reuters EURIBOR= oldalán, a 6 havi BUBOR a Reuters BUBOR= oldalán naponta megjelenő fixingek átlaga a legközelebbi 1/16-ra felkerekítve.

(7)²³ Ha az Eximbank Zrt. megállapítja, hogy a kamatkiegyenlítési rendszerbe bevont ügylet a futamidő alatt történő változások miatt nem felel meg az ügyletre vonatkozó szerződés vagy keretszerződés megkötése napján hatályos Eximbank Korm. rendeletben előírt feltételeknek, az Eximbank a változás tudomására jutását követően az adott ügylet vonatkozásában a kamatkiegyenlítési rendszerben a költségvetéssel nem számolhat el.

4/A. §²⁴ (1) Az Eximbank legkésőbb az esedékesség értéknapját követő munkanapon írásban értesíti a Magyar Államkincstárat, amennyiben az Eximbank az általa igénybe vett hitelekből, felvett kölcsönökből, az Eximbank által kibocsátott kötvényekből, elfogadott betétekből eredő fizetési kötelezettségének az esedékesség értéknapjáig nem tud, vagy nem tudott eleget tenni. Az Eximbank a Magyar Államkincstárnak küldött értesítésben feltünteti a fizetés jogcímét, a fizetendő összeget, a fizetendő összeg devizanemét, az elmulasztott kifizetés értéknapját, az alkalmazandó árfolyamot, továbbá a bankszámlaszámát és egyidejűleg kéri a fizetési kötelezettség összegének költségvetés terhére történő folyósítását.

(2)²⁵ A Magyar Államkincstár – az alapügylet vizsgálata nélkül – az értesítés beérkezésétől követő 5 munkanapon belül, vagy amennyiben az esedékesség időpontja ennél későbbi időpontra esik, az esedékesség időpontjára – az 10032000-01907034 Kincstár Állami kezességbeváltás folyósítási számla terhére teljesíti a kifizetést az Eximbank részére a megjelölt számlaszámra.

5. § (1)²⁷ A Magyar Exporthitel Biztosító Zártkörűen Működő Részvénytársaság (a továbbiakban: Mehib Zrt.) a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság által a központi költségvetés terhére, a Kormány készfizető-kezessége mellett vállalható nem-piacképes kockázatú biztosítások feltételeiről szóló 312/2001. (XII. 28.) Korm. rendeletben (a továbbiakban: Mehib Korm. rendelet) meghatározott feltételekkel kötött a nem-piacképes biztosításairól, nem-piacképes viszontbiztosításairól folyamatosan nyilvántartást vezet a 3. számú melléklet szerint. Ennek alapján negyedévenként a 4. számú mellékletben meghatározott módon beszámolót készít, amit a negyedévet követő hónap 15-éig megküld az államháztartásért felelős miniszternek és ezzel egyidejűleg a Magyar Államkincstárnak.

(2)²⁸ A Mehib Zrt. negyedévente – a negyedévet megelőző hónap 15. napjáig – elektronikus úton adatot szolgáltat az államháztartásért felelős miniszternek a központi költségvetést terhelő, nem-piacképes biztosításokból, nem-piacképes viszontbiztosításokból eredő kárfizetések jogcíméről, várható időpontjáról és összegéről módozatonként – viszontbiztosítás esetén szerződésenként, a szerződésszám feltüntetésével – az 5. számú mellékletben meghatározott módon.

(3)²⁹ A Mehib Zrt. a kárigénynek a Mehib Korm. rendelet alapján való elismerését 5 munkanapon belül köteles bejelenteni a Magyar Államkincstárnak. A Mehib Zrt. – a biztosítottnak történő átutalást megelőzően – azt is köteles bejelenteni a Magyar Államkincstárnak, ha kárelőleget kíván fizetni.

(4)³⁰ A Mehib Zrt. a biztosított ügylet kárigény bejelentésének a Mehib Korm. rendelet alapján történő beérkezését követő 5 munkanapon belül megküldi a Magyar Államkincstár részére a 11. mellékletben foglalt 1. vagy 2. táblázat szerinti adatszolgáltatást. A Magyar Államkincstár a Mehib Zrt.-t hiánypótlásra vagy kijavításra szólítja fel, ha a táblázatok hiányosak vagy hiányoznak. A Mehib Zrt. 5 munkanapon belül gondoskodik a hiánypótlás teljesítéséről.

(5)³¹ A Mehib Zrt. a (4) bekezdés szerint bejelentett nem-piacképes biztosítási események miatti tényleges fizetések összegéről, devizaneméről és értéknapjáról a 11. mellékletben foglalt 3. vagy 4. táblázat megküldésével a kárigény elismerését követő 15 munkanapon belül értesíti a Magyar Államkincstárat, és egyidejűleg – számlaszámának megjelölésével – kéri a biztosításból eredően fizetendő összeg költségvetés terhére történő folyósítását. Amennyiben a biztosítási fedezet nyújtásáról szóló döntés a Mehib Zrt. döntéshozatal időpontjában hatályos létesítő okirata alapján az igazgatóság, a felügyelő bizottság vagy a közgyűlés hatáskörébe tartozott, a költségvetésből történő folyósításhoz az e bekezdésben szereplő ellenőrző táblázatokat az igazgatóság elnöke is aláírja. A Magyar Államkincstár az e bekezdésben szereplő hiánytalanul kitöltött táblázatok esetén – a fedezetnyújtás alapját képező ügylet és a biztosítási ügylet tartalmi vizsgálata nélkül – az igénylés beérkezésétől számított 5 munkanapon belül átutalja a fizetendő összeget a Mehib Zrt. által megjelölt devizanemben és számla javára. A Magyar Államkincstár a Mehib Zrt.-t az 5 munkanapos határidőn belül hiánypótlásra vagy kijavításra szólítja fel, ha a táblázatok hiányosak vagy hiányoznak. A Mehib Zrt. 5 munkanapon belül gondoskodik a hiánypótlás teljesítéséről. Hiánypótlás esetén az 5 munkanapos határidő a hiánypótlás Magyar Államkincstárhoz történő beérkezését követő munkanapon kezdődik.

(5a)³² Amennyiben szükséges az (5) bekezdés szerinti adatszolgáltatásnak az igazgatóság elnöke általi aláírása, a Magyar Államkincstár értesítésére vonatkozó határidő a kárigény Mehib Zrt. általi elismerésének napjától számított 20. munkanap.

(5b)³³ Amennyiben a hiánypótlásra az (5) bekezdésben meghatározott határidő eredménytelenül telt el, a határidő nem hosszabbítható meg, a kérelmet az (5) bekezdés szerint ismételten be kell nyújtani.

6. § (1)³⁴ A Mehib Zrt. a nem-piacképes kockázatok ellen kötött biztosítások és nem-piacképes viszontbiztosítások befolyt díjbevételeiből fedezi az ezen biztosításokkal kapcsolatos költségeit, beleértve a díjvisszatérítést és a kárkintlévőségek behajtásával kapcsolatos költségeit is.

(2)³⁵ A Mehib Zrt.-t az általa nyújtott biztosítási és viszontbiztosítási tevékenységéből eredő kárkintlévőségek eredményes behajtása esetén a követelésekre befolyt és a költségvetés javára elszámolásra és befizetésre került tőke, kamat, késedelmi kamat összegének 5%-a illeti meg jutalékként. Devizában befolyt megtérülés esetén a jutalék alapjának forint értékét a Mehib Zrt. külföldi devizaszámláján vagy belföldi hitelintézetnél vezetett pénzforgalmi számláján történő jóváírások napjai közül a korábbi időpontban érvényes, az MNB által hivatalosan közzétett devizaárfolyamon állapítja meg.

(3)³⁶ A Mehib Zrt. a jutalék folyósításához a 7. § (3) bekezdése szerinti átutalást követő hónap 15. munkanapjáig a Magyar Államkincstár számára a 7. számú melléklet szerint jelentést készít, amelyet egyidejűleg megküld az államháztartásért felelős miniszter számára és a (2) bekezdés szerint megállapítja a jutalék összegét. A kimutatás alapján kiállított számla megküldésével egyidejűleg igényli a jutalék összegét a Magyar Államkincstártól a 10032000-01457058 NAV Egyéb pénzügyi elszámolások kiadási számláról. A Magyar Államkincstár az igénylés beérkezésétől számított 5 munkanapon belül átutalja a jutalék összegét a Mehib Zrt. által megjelölt számla javára, amennyiben a jutalék alapját képező befizetés megérkezett az e bekezdésben megjelölt számlára. Amennyiben a jutalék alapját képező befizetés a jutalék igény beérkezésekor még nem érkezett meg az e bekezdésben megjelölt számlára, az 5 munkanapos átutalási határidő az összeg beérkezésének napját követő munkanapon kezdődik.

7. §³⁷ (1) A Mehib Zrt. negyedévenként kimutatást készít a nem-piacképes kockázatok ellen kötött biztosításokból eredő kárkintlévőségek, a nem-piacképes viszontbiztosításokból eredő fizetési kötelezettségek állományáról és erről a 6. számú mellékletben foglaltak szerint módozatonként – viszontbiztosítás esetén szerződésenként, a szerződésszám feltüntetésével – a negyedévet követő hónap 15-éig jelentést küld az államháztartásért felelős miniszternek és a Magyar Államkincstárnak. A kárkintlévőség állományának forintértékét a negyedév utolsó napján érvényes, MNB által közzétett hivatalos devizaárfolyamon is meg kell állapítani.

(2) A Mehib Zrt. negyedévenként jelentést készít a nem-piacképes biztosításból eredő kárkintlévőség, a nem-piacképes viszontbiztosítási szerződés alapján kifizetett összeg megtérülése és a hozzájuk kapcsolódó elszámolások alakulásáról a 7. számú mellékletben foglaltak szerint módozatonként, viszontbiztosítás esetén szerződésenként, a szerződésszám feltüntetésével. A jelentést a tárgynegyedévet követő hónap 15. munkanapjáig megküldi az államháztartásért felelős miniszternek és a Magyar Államkincstárnak.

(3)³⁸ A Mehib Zrt. a nem-piacképes biztosítások kárkintlévőségei megtérülésekor

8. §³⁹ (1)⁴⁰ Ha az általa kötött biztosítási szerződésből eredő kockázat mértékét a Mehib Zrt. a Mehib Korm. rendelet alapján viszontbiztosító igénybevételével csökkenti, a viszontbiztosítással fedezett teljes kárfizetési összeget – annak esedékességekor – teljes egészében átutalja a biztosítottnak.

(2)⁴¹ A Mehib Zrt. csak olyan viszontbiztosítási szerződést köthet, amely tartalmazza, hogy a Mehib Zrt. által teljesített kárfizetést követően a viszontbiztosító hány napon belül köteles a viszontbiztosítási szerződésben vállalt fizetési kötelezettségének eleget tenni.

(3)⁴² A Mehib Zrt. negyedévente kimutatást készít a viszontbiztosító fizetési kötelezettségéről és erről a 8. számú mellékletben szereplő módon, a negyedévet követő hónap 15-éig jelentést küld az államháztartásért felelős miniszternek és a Magyar Államkincstárnak.

(4)⁴³ A Mehib Zrt. a 8. számú melléklet szerint negyedévenként jelentést készít a viszontbiztosító fizetése és a hozzá kapcsolódó elszámolások alakulásáról. A jelentést a tárgynegyedévet követő hónap 15. munkanapjáig megküldi az államháztartásért felelős miniszternek és a Magyar Államkincstárnak.

(5)⁴⁴ A viszontbiztosító fizetési kötelezettségének teljesítése esetén a Mehib Zrt. a befolyt összegeket a befolyást követő 5. banki munkanapig köteles a 10032000-01907034 Kincstár Állami kezességbeváltás folyósítási számla javára ,,viszontbiztosító teljesítése'' megjegyzéssel átutalni. A viszontbiztosító által történő teljesítés esetén az elszámolás a központi költségvetéssel a Mehib Zrt. kárfizetésének teljesítése időpontjában alkalmazott árfolyamon történik.

8/A. §⁴⁵ (1) A Mehib Zrt. a külföldi székhelyű hitelbiztosító viszontbiztosítási szerződés alapján benyújtott igényének Mehib Zrt. általi elismerését követő 5 munkanapon belül a 11. számú melléklet 5. számú táblázata szerinti adatszolgáltatás keretében értesíti a Magyar Államkincstárt a külföldi székhelyű hitelbiztosító által a biztosított részére teljesített kárfizetésből a Mehib Zrt.-t a nem-piacképes viszontbiztosítási szerződés alapján terhelő fizetési kötelezettség összegéről, devizaneméről, valamint értéknapjáról, és ezzel egyidejűleg – számlaszámának megjelölésével – kéri a Mehib Zrt. által fizetendő összeg költségvetés terhére történő folyósítását. A Magyar Államkincstár az értesítés beérkezésétől számított 5 munkanapon belül a Mehib Zrt.-t hiánypótlásra szólítja fel, ha a táblázat hiányos, javításra szorul, vagy a táblázatot a kérelem nem tartalmazza. A Mehib Zrt. a felszólítás kézhezvételétől számított 5 munkanapon belül köteles a hiánypótlást teljesíteni.

(2) A Magyar Államkincstár az (1) bekezdésben meghatározott, hiánytalanul benyújtott adatszolgáltatás és kérelem esetén – a biztosítás alapját képező ügylet, a biztosítási és a viszontbiztosítási szerződés tartalmi vizsgálata nélkül – a kérelem beérkezésétől számított 5 munkanapon belül átutalja a kérelemben foglalt összeget a Mehib Zrt. által megjelölt devizanemben és számla javára. Amennyiben a Magyar Államkincstár a Mehib Zrt.-t hiánypótlásra szólította fel, a Magyar Államkincstár a kérelemben foglalt összeget a hiánypótlás kézhezvételétől számított 5 munkanapon belül utalja át.

(3) Amennyiben a hiánypótlásra az (1) bekezdésben meghatározott határidő eredménytelenül telt el, a határidő nem hosszabbítható meg, a kérelmet az (1) bekezdés szerint ismételten be kell nyújtani.

9. §⁴⁶ (1) A devizában történő állami kifizetések és megtérülések elszámolásánál alkalmazott kifizetéskori és jóváíráskori árfolyamok alkalmazásából, valamint az egyéb okból eredő eltérések egyeztetéséhez a tárgynegyedévet követő hónap 15-éig két példányban megküldi

(2) A Magyar Államkincstár a táblázatok beérkezésétől számított 10 munkanapon belül megküldi a kincstári adatokkal kiegészített (1) bekezdés a) pontjában szereplő táblázat egy példányát az Eximbank, az (1) bekezdés b) pontjában szereplő táblázat egy példányát a Mehib Zrt. részére.

9/A. §⁴⁷ (1) Az Eximbank a 4/A. §-ban szereplő kifizetések esetében a 9. § (1) bekezdésben foglalt adatszolgáltatással egyidejűleg megküldi a Magyar Államkincstár részére a 9. mellékletben foglalt 3. táblázatot.

(2) A Magyar Államkincstár az (1) bekezdésben előírt táblázat beérkezését követően a 9. § (2) bekezdésben foglaltak szerint és határidőben végzi el az adategyeztetést az Eximbankkal.

10. §⁴⁸ Ha a tárgyévet megelőző negyedik negyedévi adatszolgáltatás adataihoz képest az auditált éves beszámoló eltérést mutat, akkor az Eximbanknak és a Mehib Zrt.-nek az e rendelet alapján készített jelentéseket ismételten el kell készíteniük, és azokat az államháztartásért felelős miniszter és a Magyar Államkincstár részére az auditált éves beszámoló elkészültét követő két héten belül meg kell küldeni.

10/A. §⁴⁹ (1)⁵⁰ Az Eximbank és a Mehib Zrt. az e rendelet alapján elkészített jelentéseket, beszámolókat, nyilvántartásokat, kimutatásokat, előrejelzéseket és értesítéseket papír alapon és elektronikusan is megküldi az államháztartásért felelős miniszternek és a Magyar Államkincstárnak.

(2)⁵¹ Az Eximbank és a Mehib Zrt. auditált éves beszámolójuk elfogadását követő 15 munkanapon belül megküldik az államháztartásért felelős miniszter részére a hivatalosan támogatott exporthitelek terén bizonyos iránymutatások alkalmazásáról, valamint a 2001/76 és a 2001/77/EK tanácsi határozat hatályon kívül helyezéséről szóló 2011. november 16-i 1233/2011/EU európai parlamenti és tanácsi rendelet 5. cikkében és az I. Melléklet 1. és 2. pontjában előírt jelentésekre vonatkozó javaslataikat angol nyelven.

11. §⁵² (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő 8. napon lép hatályba, és rendelkezéseit a hatálybalépést követő első elszámolási időszakra alkalmazni kell.

(2)⁵³ A Magyar Export-Import Bank Részvénytársaság és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának részletes szabályairól szóló 16/1998. (V. 20.) PM rendelet módosításáról szóló 9/2010. (III. 23.) PM rendelettel megállapított 9. § (1), (3) bekezdésében és a 9/A. § (1) bekezdésében előírt adatszolgáltatást e rendelkezések hatálybalépését követő első elszámolási időszakra teljesíti először a Mehib Zrt.

12. §⁵⁴ A költségvetési viszontgarancia vállalásának és érvényesítésének részletes szabályairól szóló 48/2002. (XII. 28.) PM rendelet, valamint a Magyar Export-Import Bank Részvénytársaság és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának részletes szabályairól szóló 16/1998. (V. 20.) PM rendelet módosításáról szóló 22/2011. (VI. 21.) NGM rendelet 8., 9. és 11. §-aival megállapított 2. § (2) bekezdést, 5. § (2) bekezdést, valamint 2. számú mellékletet először a hatálybalépését követő első negyedévre vonatkozó jelentés esetében kell alkalmazni.

13. §⁵⁵ (1) A Magyar Export-Import Bank Részvénytársaság és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának részletes szabályairól szóló 16/1998. (V. 20.) PM rendelet módosításáról szóló 16/2012. (VI. 28.) NGM rendelet (a továbbiakban: R.) hatálybalépését⁵⁶ megelőzően a 10/A. § (1) bekezdésében foglaltak szerint az államháztartásért felelős miniszter részére postára adott papír alapú értesítések alapján teljesítendő átutalásokat az államháztartásért felelős miniszter az R. hatálybalépését⁵⁷ megelőzően hatályos szabályok szerint teljesíti.

(2) E rendeletnek az R. 1. §-ával megállapított 2. § (3) bekezdésében, 2. §-ával megállapított 2. § (4) bekezdésében, 4. §-ával megállapított 5. § (4) bekezdésében, 5. §-ával megállapított 5. § (5) bekezdésében, 7. §-ával megállapított 9. §-ában előírt rendelkezéseket az Eximbank és a Mehib Zrt. az R. hatálybalépését⁵⁸ követő első elszámolási időszakra teljesíti először.

(3)⁵⁹ A Magyar Export-Import Bank Részvénytársaság és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának részletes szabályairól szóló 16/1998. (V. 20.) PM rendelet módosításáról szóló 19/2013. (VI. 17.) NGM rendelet (a továbbiakban: MódR1.) 1. §-ával megállapított 4. § (4) bekezdését az Eximbank a MódR1. hatálybalépését⁶⁰ követően esedékes elszámolásokra, a teljes elszámolási időszakra vonatkozóan alkalmazhatja.

(4)⁶¹ A 4. § (1) bekezdése szerinti költségvetési elszámolások során az Eximbank a MódR1. 1. § (2) bekezdésével megállapított 4. § (6) bekezdését a MódR1. hatálybalépését⁶² követően esedékes elszámolásokra, a teljes elszámolási időszakra vonatkozóan alkalmazhatja.

(5)⁶³ E rendeletnek a Magyar Export-Import Bank Részvénytársaság és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának részletes szabályairól szóló 16/1998. (V. 20.) PM rendelet és az adómentes munkáltatói lakáscélú támogatás folyósításának szabályairól szóló 15/2014. (IV. 3.) NGM rendelet módosításáról szóló 48/2014. (XII. 30.) NGM rendelettel (a továbbiakban: MódR2.) megállapított rendelkezéseit az Eximbank és a Mehib Zrt. a MódR2. hatálybalépését⁶⁴ követően esedékes elszámolásokra, a teljes elszámolási időszakra alkalmazza.

(6)⁶⁵ E rendeletnek a Magyar Export-Import Bank Részvénytársaság és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának részletes szabályairól szóló 16/1998. (V. 20.) PM rendelet módosításáról szóló 22/2015. (VIII. 28.) NGM rendelettel (a továbbiakban: MódR3.) megállapított 2. § (4b)–(4c) bekezdését, 5. § (1), (2), (5), (5a) és (5b) bekezdését, 6. § (1) bekezdését, 7. §-át, 8/A. §-át először a MódR3. hatálybalépését⁶⁶ követő első adatszolgáltatási kötelezettség teljesítése során kell alkalmazni.

(7)⁶⁷ E rendeletnek a Magyar Export-Import Bank Részvénytársaság és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának részletes szabályairól szóló 16/1998. (V. 20.) PM rendelet módosításáról szóló 23/2017. (VIII. 18.) NGM rendelettel (a továbbiakban: MódR4.) megállapított 4. § (3) és (7) bekezdését, 6. § (2) bekezdését, valamint 7. § (3) bekezdését az Eximbank a MódR4. hatálybalépését megelőző időszakra vonatkozó azon elszámolási és adatszolgáltatási kötelezettségek teljesítésére is alkalmazhatja, amelyek vonatkozásában a MódR4. hatálybalépése⁶⁸ napjáig még nem számolt el a központi költségvetéssel.

(8)⁶⁹ A 4. § (1) bekezdése szerinti költségvetési elszámolások során az Eximbank e rendeletnek a Magyar Export-Import Bank Részvénytársaság és a Magyar Exporthitel Biztosító Részvénytársaság központi költségvetéssel történő elszámolásának részletes szabályairól szóló 16/1998. (V. 20.) PM rendelet módosításáról szóló 5/2023. (VIII. 30.) PM rendelet (a továbbiakban: MódR5.) 1. §-ával megállapított 4. § (6) bekezdését a MódR5. hatálybalépését⁷⁰ követően első alkalommal a 2023. harmadik negyedévet érintő elszámolásokra, a teljes elszámolási időszakra vonatkozóan alkalmazhatja.

14. §⁷¹ A 10/A. § (2) bekezdése a hivatalosan támogatott exporthitelek terén bizonyos iránymutatások alkalmazásáról, valamint a 2001/76 és a 2001/77/EK tanácsi határozat hatályon kívül helyezéséről szóló 2011. november 16-i 1233/2011/EU európai parlamenti és tanácsi rendeletben foglalt előírások végrehajtásához szükséges rendelkezéseket állapítja meg.