4/2011. (III. 16.) PSZÁF rendelet

a pénzforgalmi intézmény, az Európai Unió másik tagállamában vagy az Európai Gazdasági Térségről szóló megállapodásban részes más államban székhellyel rendelkező pénzforgalmi intézmény magyarországi fióktelepe, valamint a Posta Elszámoló Központot működtető intézmény által a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete részére szolgáltatandó adatok köréről és az adatszolgáltatás módjáról¹

2011.03.17.

A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletéről szóló 2010. évi CLVIII. törvény 117. § (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyeletéről szóló 2010. évi CLVIII. törvény 21. § n) pontjában meghatározott feladatkörömben eljárva a következőket rendelem el:

1. § (1) A pénzforgalmi intézmény, az Európai Unió másik tagállamában vagy az Európai Gazdasági Térségről szóló megállapodásban részes más államban székhellyel rendelkező pénzforgalmi intézmény magyarországi fióktelepe (a továbbiakban: fióktelep), valamint a Posta Elszámoló Központot működtető intézmény (a továbbiakban: PEKMI) (a továbbiakban együttesen: intézmény) a rendszeres felügyeleti ellenőrzés érdekében az e rendeletben foglaltak szerint felügyeleti jelentést készít, amelyet megküld a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete (a továbbiakban: Felügyelet) részére.

(2) Az intézmény – a (3) és (4) bekezdésekben foglalt eltérésekkel – a Felügyelet által kiadott tevékenységi engedélyről szóló határozat jogerőre emelkedésének napjától a felügyeleti engedély visszavonásáról szóló határozat jogerőre emelkedésének napjáig köteles az e rendelet szerinti adatszolgáltatás teljesítésére.

(3) A PEKMI e rendelet hatálybalépésének napjától a pénzforgalmi szolgáltató jogállásának megszűnéséig köteles az e rendelet szerinti adatszolgáltatás teljesítésére.

(4) A fióktelep a működése megkezdésének napjától a tevékenysége befejezésének napjáig köteles az e rendelet szerinti adatszolgáltatás teljesítésére.

2. § (1) Az intézmény a felügyeleti jelentését az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelő tartalommal és formában, a 2. mellékletben meghatározott kitöltési útmutató szerint, a titokvédelmi rendelkezések megtartásával köteles elkészíteni és a Felügyelet részére megküldeni. A felügyeleti jelentések elkészítésének alapját a magyar számviteli jogszabályok szerint készített főkönyvi és analitikus nyilvántartások képezik.

(2) Az e rendeletben előírt kötelezettséget – az előkészített napi, napi, negyedéves és az éves jelentéseket, továbbá a törzsadat jelentéseket – a Felügyelet a 2. mellékletben meghatározott elektronikus formában, fokozott biztonságú vagy minősített elektronikus aláírással ellátva (a továbbiakban: elektronikus úton), a Felügyelet Kihelyezett Adatküldő Program rendszerén (a továbbiakban: adatfogadó rendszer) keresztül kell teljesíteni.

(3) A Felügyelet a (2) bekezdés szerinti kötelezettséget akkor tekinti teljesítettnek, ha az megfelel a 2. melléklet 3. pontjában foglalt feltételeknek.

(4) Az intézmény biztosítja, hogy az (5) bekezdésben meghatározott őrzési időtartam alatt mindenkor, ellenőrizhető módon rendelkezésre álljon a rendszeres adatszolgáltatás, a rendszeres adatszolgáltatást alátámasztó iratok és a számviteli, nyilvántartási, informatikai rendszerekben tárolt információk.

(5) Az iratokat és a számviteli, nyilvántartási, informatikai rendszerekben tárolt információkat a rendszeres adatszolgáltatás esedékessége naptári évének utolsó napjától számított öt évig kell megőrizni.

3. § (1) Az intézmény

a) az előkészített napi jelentést a tárgynapot követő 3. munkanap 11 óráig,

b) a hónap utolsó munkanapjára vonatkozó napi jelentést a tárgynapot követő 5. munkanapig,

c) a negyedéves jelentést a beszámolás napját követő hónap 20. munkanapjáig,

d) a törzsadatairól szóló jelentés esetében

da) első alkalommal – a PEKMI és a fióktelep kivételével – a Felügyelet által kiadott tevékenységi engedélyről szóló határozat jogerőre emelkedését követő 15 munkanapon belül,

db) azt követően a tárgyév június 30-i állapotot tükröző éves jelentést a második negyedévre vonatkozó negyedéves jelentéssel egyidejűleg a tárgynegyedévet követő hónap 20. munkanapjáig,

dc) a törzsadatban történt időközi változást pedig a változást követő tizenöt munkanapon belül

köteles a Felügyelet részére elektronikus úton megküldeni.

(2) A fióktelep a törzsadatairól szóló jelentést első alkalommal a működésének megkezdésétől számított 15 munkanapon belül köteles a Felügyelet részére elektronikus úton megküldeni.

(3) Az intézmény – a PEKMI kivételével – a könyvvizsgáló által hitelesített, az intézmény arra jogosult döntéshozó szerve által elfogadott éves beszámoló alapján készített éves auditált jelentést magyar nyelven, elektronikus úton, a beszámoló elfogadását követő 15 munkanapon belül, de legkésőbb tárgyévet követő év május 31-ig kötelesek a Felügyelet részére megküldeni.

(4) Az éves auditált jelentéssel egy időben, a (3) bekezdésben meghatározott módon

a) a pénzforgalmi intézmény a cégszerű aláírással ellátott éves beszámolót a jogszabályban meghatározottak szerinti könyvvizsgálói záradékkal, az adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozattal, a közgyűlési határozattal vagy jegyzőkönyvvel együtt, valamint az üzleti jelentést,

b) a fióktelep az a) pontban felsorolt dokumentumokat az adózott eredmény felhasználására vonatkozó határozat kivételével

köteles a Felügyelet részére megküldeni.

(5) A felügyeleti díj fizetésére kötelezett intézmény a felügyeleti alapdíj számításáról szóló

a) éves bevallást tárgyév január 31. napjáig,

b) a felügyeleti változó díj számításáról szóló negyedéves jelentést a Felügyeletnek küldendő negyedéves adatszolgáltatási jelentéssel egy időben, a tárgynegyedévet követő hónap 20. munkanapjáig,

c) a tárgyévre számított felügyeleti változó díj auditálás utáni esetleges különbözetét a tárgyévet követő év második negyedévére vonatkozó bevallásban – külön korrekciós tételként – köteles elektronikus úton eljuttatni a Felügyelet részére.

4. § (1) A pénzforgalmi intézmény a 3. § (1) bekezdésben felsorolt, a rendelet 1. mellékletében meghatározott jelentéseket, a megjelölt rendszeresség figyelembevételével köteles a Felügyelet részére teljesíteni a (2) és (3) bekezdésekben foglalt kivételekkel.

(2) A PEKMI és a fióktelep adatszolgáltatási kötelezettsége nem terjed ki az 1. melléklet 84A Pénzforgalmi intézmény – Szavatoló tőke számítása és 84B Pénzforgalmi intézmény – Tőkekövetelményének számítása és teljesítés című táblákra.

(3) A PEKMI a 83PNA tábla benyújtásával teljesíti az ügyfélpénzek védelmének ellenőrzését célzó adatszolgáltatási kötelezettséget.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba azzal, hogy

a) rendelkezéseit először a 2011. március utolsó munkanapjára vonatkozó napi jelentés, illetve az első negyedévi jelentés esetében kell alkalmazni,

b) az előkészített napi jelentéseket 2011. április 1-jétől kell elkészíteni,

c) a PEKMI esetében a törzsadatairól szóló jelentést első alkalommal e rendelet hatálybalépésének² napját követő 15 munkanapon belül kell szolgáltatni.

1. melléklet a 4/2011. (III. 16.) PSZÁF rendelethez

ÖSSZEFOGLALÓ TÁBLA
Táblakód	Tábla neve	Adatszolgáltatásra kötelezettek	Vonatkozási idő	Beküldési gyakoriság	Beküldési határidő (munkanapok száma a vonatkozási időhöz viszonyítva, illetve dátum)
Napi előkészített jelentés
83NA	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep - ÜGYFÉLPÉNZEK KEZELÉSE	PI, F	MN	PEE	3
83PNA	Posta Elszámoló Központot működtető intézmény (PEKMI) -ÜGYFÉLPÉNZEK KEZELÉSE	PEKMI	MN	PEE	3
83NB	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI – ELKÜLÖNÍTETT LETÉTI SZÁMLÁN ELHELYEZETT ÜGYFÉLPÉNZEK KEZELÉSE	PI, F, PEKMI	MN	PEE	3
Napi jelentés
83NA	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep - ÜGYFÉLPÉNZEK KEZELÉSE	PI, F	UMN	H	5
83PNA	Posta Elszámoló Központot működtető intézmény (PEKMI) -ÜGYFÉLPÉNZEK KEZELÉSE	PEKMI	UMN	H	5
83NB	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI – ELKÜLÖNÍTETT LETÉTI SZÁMLÁN ELHELYEZETT ÜGYFÉLPÉNZEK KEZELÉSE	PI, F, PEKMI	UMN	H	5
Negyedéves jelentés
81A	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI - MÉRLEG – ESZKÖZÖK	PI, F, PEKMI	NÉ	NÉ	20
81B	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI - MÉRLEG – FORRÁSOK	PI, F, PEKMI	NÉ	NÉ	20
81C	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI - MÉRLEGEN KÍVÜLI KÖVETELÉSEK ÉS KÖTELEZETTSÉGEK	PI, F, PEKMI	NÉ	NÉ	20
82A	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI – EREDMÉNYKIMUTATÁS	PI, F, PEKMI	NÉ	NÉ	20
84A	Pénzforgalmi intézmény - SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA	PI	NÉ	NÉ	20
84B	Pénzforgalmi intézmény - TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA ÉS TELJESÍTÉS	PI	NÉ	NÉ	20
85A	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI – MINŐSÍTETT KÖVETELÉSÁLLOMÁNY ALAKULÁSA	PI, F, PEKMI	NÉ	NÉ	20
86A	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI – PÉNZMOSÁSSAL ÉS TERRORIZMUS FINANSZÍROZÁSÁVAL KAPCSOLATOS ADATOK	PI, F, PEKMI	NÉ	NÉ	20
86B	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI – A NYILVÁNTARTÁSBA VETT PANASZBEJELENTÉSEK	PI, F, PEKMI	NÉ	NÉ	20
87A	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI RENDSZERES NEGYEDÉVES BESZÁMOLÓJA	PI, F, PEKMI	NÉ	NÉ	20
PIVDN	Pénzforgalmi intézmény FELÜGYELETI VÁLTOZÓ DÍJ SZÁMÍTÁSA	PI	NÉ	NÉ	20
Éves auditált jelentés
81A	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI - MÉRLEG – ESZKÖZÖK	PI, F, PEKMI	ÉA	É	előző éves beszámoló elfogadását követő 15. munkanap, legkésőbb május 31.
81B	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI - MÉRLEG – FORRÁSOK	PI, F, PEKMI	ÉA	É	előző éves beszámoló elfogadását követő 15. munkanap, legkésőbb május 31.
81C	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI - MÉRLEGEN KÍVÜLI KÖVETELÉSEK ÉS KÖTELEZETTSÉGEK	PI, F, PEKMI	ÉA	É	előző éves beszámoló elfogadását követő 15. munkanap, legkésőbb május 31.
82A	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI – EREDMÉNYKIMUTATÁS	PI, F, PEKMI	ÉA	É	előző éves beszámoló elfogadását követő 15. munkanap, legkésőbb május 31.
84A	Pénzforgalmi intézmény - SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA	PI	ÉA	É	előző éves beszámoló elfogadását követő 15. munkanap, legkésőbb május 31.
84B	Pénzforgalmi intézmény - TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA ÉS TELJESÍTÉS	PI	ÉA	É	előző éves beszámoló elfogadását követő 15. munkanap, legkésőbb május 31.
85A	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI – MINŐSÍTETT KÖVETELÉSÁLLOMÁNY ALAKULÁSA	PI, F, PEKMI	ÉA	É	előző éves beszámoló elfogadását követő 15. munkanap, legkésőbb május 31.
87A	Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI RENDSZERES NEGYEDÉVES BESZÁMOLÓJA	PI, F, PEKMI	ÉA	É	előző éves beszámoló elfogadását követő 15. munkanap, legkésőbb május 31.
Éves jelentés
PIAD	Pénzforgalmi intézmény FELÜGYELETI ALAPDÍJ SZÁMÍTÁSA	PI	É	É	tárgyév január 31.
Törzsadat jelentés (éves)
KTAPI1	INTÉZMÉNYI ALAPADATOK	PI, F, PEKMI	J	É	20
KTAPI2	BEJELENTÉS- ÉS ENGEDÉLYKÖTELES TISZTSÉGVISELŐK	PI, F, PEKMI	J	É	20
KTAPI3	TULAJDONOS ADATAI	PI, F, PEKMI	J	É	20
KTAPI4	MINŐSÍTETT BEFOLYÁS	PI, F, PEKMI	J	É	20
KTAPI5	KÖNYVVIZSGÁLÓ ADATAI	PI, F, PEKMI	J	É	20
KTAPI6	KISZERVEZÉS ADATOK	PI, F, PEKMI	J	É	20
Törzsadat jelentés (eseti)
KTAPI1	INTÉZMÉNYI ALAPADATOK	PI, F, PEKMI	VN	V	15
KTAPI2	BEJELENTÉS- ÉS ENGEDÉLYKÖTELES TISZTSÉGVISELŐK	PI, F, PEKMI	VN	V	15
KTAPI3	TULAJDONOS ADATAI	PI, F, PEKMI	VN	V	15
KTAPI4	MINŐSÍTETT BEFOLYÁS	PI, F, PEKMI	VN	V	15
KTAPI5	KÖNYVVIZSGÁLÓ ADATAI	PI, F, PEKMI	VN	V	15
KTAPI6	KISZERVEZÉS ADATOK	PI, F, PEKMI	VN	V	15

Az összefoglaló táblában előforduló rövidítések
*Adatszolgáltatásra kötelezettek*	Pénzforgalmi intézmény	PI
	Postai Elszámoló Központot működtető intézmény	PEKMI
	Fióktelep	F
*Vonatkozási idő*	Munkanap	MN
	Hónap utolsó munkanapja	UMN
	Negyedév vége	NÉ
	Év vége	É
	Év vége (auditált)	ÉA
	Június 30-ra vonatkozó	J
	Változás napja	VN
*Beküldési gyakoriság*	Havi	H
	Negyedéves	NÉ
	Éves	É
	PSZÁF egyedi elrendelése szerint	PEE
	Változás esetén	V

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

81A

Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI - MÉRLEG – ESZKÖZÖK

1M04939_3

Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

Pénzforgalmi szolgáltatásból és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból

Egyéb üzleti tevékenységből

Összesen

Mód.

Forint

Deviza

Összesen

Forint

Deviza

Összesen

Forint

Deviza

Összesen

a

b

c

d

e

f

g

h

i

z

001

81A0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

002

81A1

Befektetett eszközök

003

81A11

Immateriális javak

004

81A111

Immateriális javak - vagyoni jogok

005

81A112

Immateriális javak - szoftverek

006

81A113

Immateriális javak - egyéb

007

81A114

Immateriális javak értékhelyesbítése

008

81A117

Immateriális javak értékcsökkenése

009

81A12

Tárgyi eszközök

010

81A121

Ingatlanok

011

81A122

Műszaki berendezések, gépek ,járművek

012

81A123

Egyéb berendezések, felszerelések

013

81A125

Beruházások, felújítások

014

81A127

Tárgyi eszközök értékcsökkenése

015

81A128

Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

016

81A13

Befektetett pénzügyi eszközök

017

81A131

Tulajdoni részesedést jelentő befektetések

018

81A1311

Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

019

81A1312

Egyéb tartós részesedés

020

81A1313

Részesedések értékvesztése

021

81A1314

Részesedések értékhelyesbítése

022

81A132

Befektetési célú (tartós) hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

023

81A1321

Államkötvények

024

81A1322

Jegybanki kötvény

025

81A1323

Egyéb belföldi kötvény

026

81A13231

ebből: kapcsolt vállalkozások értékpapírja

027

81A1324

Külföldi kötvény

028

81A1325

Értékpapírok értékvesztése

029

81A1326

Értékpapírok értékelési különbözete

030

81A133

Tartósan adott kölcsönök

031

81A1331

Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

032

81A1332

Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban

033

81A1333

Egyéb tartósan adott kölcsön

034

81A1334

Tartósan adott kölcsönök értékvesztése

035

81A2

Forgóeszközök

036

81A21

Készletek

037

81A211

Anyagok

038

81A212

Befejezetlen termelés és félkész termékek

039

81A214

Késztermékek

040

81A215

Áruk

041

81A217

Készletek értékvesztése

042

81A22

Követelések

043

81A221

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők)

044

81A222

Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

045

81A223

Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

046

81A224

Váltókövetelések

047

81A225

Egyéb követelések

048

81A2251

Rövid lejáratú kölcsönök

049

81A2253

Részesedésekkel, értékpapírokkal kapcsolatos követelések

050

81A2254

Határidős és opciós ügyletekből származó követelések

051

81A2255

Ügyfelekkel szemben pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból adódóan keletkezett követelések

052

81A2256

Egyéb rövid lejáratú követelések

053

81A226

Követelések értékvesztése

054

81A227

Követelések értékelési különbözete

055

81A228

Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete

056

81A23

Értékpapírok

057

81A231

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

058

81A232

Egyéb részesedés

059

81A233

Saját részvények, saját üzletrészek

060

81A234

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

061

81A2341

Diszkont kincstárjegy

062

81A2342

Államkötvények

063

81A2343

Jegybanki kötvény

064

81A2344

Belföldi hitelintézetek kötvénye

065

81A2345

Egyéb belföldi kötvények

066

81A23451

ebből: kapcsolt vállalkozások értékpapírja

067

81A2346

Külföldi kötvény

068

81A235

Értékpapírok értékvesztése

069

81A236

Értékpapírok értékelési különbözete

070

81A24

Pénzeszközök

071

81A241

Pénztár, elektronikus pénzeszköz, csekkek

072

81A242

Pénzforgalmi számlák

073

81A243

Bankbetétek

074

81A244

 Letéti számlán elhelyezett ügyfélpénz

075

81A245

Bankbetétek, pénzforgalmi számlák értékvesztése

076

81A3

Aktív időbeli elhatárolások

077

81A31

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

078

81A32

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

079

81A33

Halasztott ráfordítások

Jelmagyarázat

Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

81B

Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI - MÉRLEG – FORRÁSOK

1M04939_5

Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

Pénzforgalmi szolgáltatásból és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból

Egyéb üzleti tevékenységből

Összesen

Mód.

Forint

Deviza

Összesen

Forint

Deviza

Összesen

Forint

Deviza

Összesen

a

b

c

d

e

f

g

h

i

z

001

81B0

FORRÁSOK ÖSSZESEN

002

81B1

Saját tőke

003

81B11

Jegyzett tőke

004

81B111

ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

005

81B12

Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-)

006

81B13

Tőketartalék

007

81B14

Eredménytartalék

008

81B15

Lekötött tartalék

009

81B16

Értékelési tartalék

010

81B161

Értékhelyesbítés értékelési tartaléka

011

81B162

Valós értékelés értékelési tartaléka

012

81B17

Mérleg szerinti eredmény

013

81B2

Céltartalékok

014

81B21

Céltartalék a függő (várható) kötelezettségekre

015

81B22

Céltartalék a biztos (jövőbeni) kötelezettségekre

016

81B23

Egyéb céltartalék

017

81B3

Kötelezettségek

018

81B31

Hátrasorolt kötelezettségek

019

81B311

Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

020

81B312

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

021

81B313

Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben

022

81B32

Hosszú lejáratú kötelezettségek

023

81B321

Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

024

81B322

Átváltoztatható kötvények

025

81B323

Tartozások kötvénykibocsátásból

026

81B324

Beruházási és fejlesztési hitelek

027

81B325

Egyéb hosszú lejáratú hitelek

028

81B326

Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

029

81B327

Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

030

81B328

Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

031

81B33

Rövid lejáratú kötelezettségek

032

81B331

Rövid lejáratú kölcsönök

033

81B3311

ebből: átváltoztatható kötvények

034

81B332

Rövid lejáratú hitelek

035

81B333

Vevőktől kapott előlegek

036

81B334

Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)

037

81B335

Váltótartozások

038

81B336

Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben

039

81B337

Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben

040

81B338

Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

041

81B3381

Részesedésekkel, értékpapírokkal kapcsolatos kötelezettségek

042

81B3382

Határidős és opciós ügyletekből származó kötelezettségek

043

81B3383

Ügyfelekkel szemben pénzforgalmi- és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból adódóan keletkezett kötelezettségek

044

81B33831

81B3383 sorból: A fizetési számla kapcsán az ügyféllel szemben fennálló tartozás

045

81B3384

Különféle egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

046

81B339

Kötelezettségek értékelési különbözete

047

81B340

Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

048

81B4

Passzív időbeli elhatárolások

049

81B41

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

050

81B42

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

051

81B43

Halasztott bevételek

Jelmagyarázat

Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

81C

Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI - MÉRLEGEN KÍVÜLI KÖVETELÉSEK ÉS KÖTELEZETTSÉGEK

1M04939_7

					*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Pénzforgalmi szolgáltatásból és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból	Egyéb üzleti tevékenységből	Összesen	Mód.
			1	2	3	4
			a	b	c	z
001	81C1	Mérlegen kívüli követelések összesen
002	81C11	Függő követelések összesen
003	81C111	Opciós ügyletek
004	81C112	Kapott garancia és kezesség
005	81C1121	81C112-ből: harmadik fél által a pénzforgalmi szolgáltató kötelezettségéért vállalt garancia, kezesség
006	81C113	Hitellevelek és akkredítívek
007	81C114	Hitelszerződés alapján még igénybe vehető keretösszeg
008	81C115	Peres ügyekkel kapcsolatban várható követelések
009	81C116	Egyéb függő követelések
010	81C12	Jövőbeni követelések összesen
011	81C121	Határidős követelések
012	81C122	SWAP ügyletek határidős ügyletrésze miatti követelések
013	81C123	Egyéb jövőbeni követelések
014	81C131	Biztosítékok és fedezetek (teljes értéken)
015	81C1311	Óvadék (készpénz, betét, értékpapír)
016	81C1312	Jelzálogjog
017	81C13121	Lakóingatlan
018	81C13122	Egyéb ingatlan
019	81C1313	Egyéb zálogjog
020	81C1314	Egyéb fedezetek, biztosítékok
021	81C132	Biztosítékok és fedezetek (a követelés erejéig)
022	81C1321	Óvadék (készpénz, betét, értékpapír)
023	81C1322	Jelzálogjog
024	81C13221	Lakóingatlan
025	81C13222	Egyéb ingatlan
026	81C1323	Egyéb zálogjog
027	81C1324	Egyéb fedezetek, biztosítékok
028	81C2	Mérlegen kívüli kötelezettségek összesen
029	81C21	Függő kötelezettségek összesen
030	81C211	Opciós ügyletek
031	81C212	Adott garancia és kezességvállalás
032	81C213	Hitellevelek és akkredítívek
033	81C214	Hitelszerződés alapján még igénybe vehető keretösszeg
034	81C2141	81C214-ből: ügyfelek fizetési számlájához kapcsolódóan lehívható hitelkeret összege
035	81C215	Peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek
036	81C216	Egyéb függő kötelezettségek
037	81C22	Jövőbeni kötelezettségek összesen
038	81C221	Határidős kötelezettségek
039	81C222	SWAP ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek
040	81C223	Egyéb jövőbeni kötelezettségek

	Jelmagyarázat
		Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

82A

Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI – EREDMÉNYKIMUTATÁS

1M04939_9

Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

Tárgynegyedévi

Halmozott (év elejétől kumulált)

Mód.

Pénzforgalmi szolgáltatásból és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból

Egyéb üzleti tevékenység-
ből

Összesen

Pénzforgalmi szolgáltatásból és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból

Egyéb üzleti tevékenységből

Összesen

a

b

c

d

e

f

z

001

82A1

A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

002

82A11

I. Értékesítés nettó árbevétele

003

82A111

Belföldi értékesítés nettó árbevétele

004

82A1111

Pénzforgalmi műveletek bevételei

005

82A1112

Készpénzátutalás bevételei

006

82A1113

Készpénzhelyettesítő fizetési eszköz kibocsátásának bevételei

007

82A1114

Egyéb bevételek

008

82A112

Exportértékesítés nettó árbevétele

009

82A1121

Pénzforgalmi műveletek bevételei

010

82A1122

Készpénzátutalás bevételei

011

82A1123

Készpénzhelyettesítő fizetési eszköz kibocsátásának bevételei

012

82A1124

Egyéb bevételek

013

82A12

II. Aktivált saját teljesítmények értéke

014

82A13

III. Egyéb bevételek

015

82A131

Immateriális javak, tárgyi eszközök értékesítéséből és átadásából származó bevétel

016

82A132

Saját követelések értékesítéséből származó bevétel

017

82A133

Behajthatatlannak minősített és leírt követelésből származó bevételek

018

82A134

Követelések értékvesztésének visszaírása

019

82A135

Egyéb eszközök értékvesztésének visszaírása

020

82A136

Céltartalék  felhasználása és felszabadítása

021

82A137

Különféle egyéb bevételek

022

82A14

IV. Anyagjellegű ráfordítások

023

82A15

V. Személyi jellegű ráfordítások

024

82A16

VI. Értékcsökkenési leírás

025

82A17

VII. Egyéb ráfordítások

026

82A171

Immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek könyv szerinti értéke értékesítéskor

027

82A172

Saját követelés könyv szerinti értéke értékesítéskor

028

82A173

Saját követelés könyv szerinti értéke leíráskor

029

82A174

Követelések értékvesztésének képzése

030

82A175

Egyéb eszközök értékvesztésének képzése

031

82A176

Céltartalék képzése

032

82A177

Adók, adó jellegű kifizetések

033

82A178

Különféle egyéb ráfordítások

034

82A2

B. Pénzügyi műveletek eredménye

035

82A21

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

036

82A211

Kapott (járó) osztalék és részesedés

037

82A21101

Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott

038

82A212

Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége

039

82A213

Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége

040

82A2131

Befektetett pénzügyi eszközök kamat és kamat jellegű bevételei

041

82A2132

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamnyeresége

042

82A214

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek

043

82A2141

a.) Alaptevékenységekhez kapcsolódó

044

82A21411

Pénzforgalmi szolgáltatás

045

82A21412

Hitel, kölcsön nyújtása

046

82A21413

Letéti szolgáltatás nyújtása

047

82A21414

Fizetési rendszer működtetése

048

82A2142

b.) Ügyfélpénzek védelme érdekében keletkezett követelésekhez kapcsolódó

049

82A21421

Elkülönített letéti számla

050

82A21422

Nulla % kockázati súlyozású pénzügyi eszközök

051

82A21423

Egyéb

052

82A2143

c.) Egyéb kamat és kamatjellegű bevételek

053

82A215

Pénzügyi műveletek egyéb bevételei

054

82A2151

Függő és jövőbeni kötelezettségekhez kapcsolódó

055

82A2152

Pénzügyi eszközök realizált árfolyamnyeresége

056

82A2153

Konverziós árfolyamnyereség- deviza és valutaforgalomban realizált árfolyamkülönbözet

057

82A2154

Átértékelési nyereség- Devizaeszközök és devizakötelezettségek deviza árfolyamváltozás miatti átértékeléséből

058

82A2155

Értékelési különbözet

059

82A2156

Egyéb

060

82A22

IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai

061

82A221

Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége

062

82A222

Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások

063

82A2221

a.) Alaptevékenységekhez kapcsolódó

064

82A22211

Pénzforgalmi szolgáltatás

065

82A22212

Hitel, kölcsön nyújtása

066

82A22213

Letéti szolgáltatás nyújtása

067

82A22214

Fizetési rendszer működtetése

068

82A2222

b.) Ügyfélpénzek védelme érdekében keletkezett követelésekhez kapcsolódó

069

82A22221

Elkülönített letéti számla

070

82A22222

Nulla % kockázati súlyozású pénzügyi eszközök

071

82A22223

Egyéb

072

82A2223

c.) Egyéb kamat és kamatjellegű ráfordítások

073

82A223

Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése

074

82A224

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

075

82A2241

Függő és jövőbeni kötelezettségekhez kapcsolódó ráfordítások

076

82A2242

Pénzügyi eszközök realizált árfolyamvesztesége

077

82A2243

Konverziós árfolyamveszteség- deviza és valutaforgalomban realizált árfolyamkülönbözet

078

82A2244

Átértékelési veszteség- Devizaeszközök és devizakötelezettségek deviza árfolyamváltozás miatti átértékeléséből

079

82A2245

Értékelési különbözet

080

82A2246

Egyéb

081

82A3

C. Szokásos vállalkozási eredmény

082

82A4

D. Rendkívüli eredmény

083

82A41

X. Rendkívüli bevételek

084

82A42

XI. Rendkívüli ráfordítások

085

82A5

E. Adózás előtti eredmény

086

82A6

XII. Adófizetési kötelezettség (évközben fizetett adóelőleg)

087

82A7

F. Adózott eredmény

088

82A71

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre

089

82A72

Jóváhagyott osztalék, részesedés

090

82A721

Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott

091

82A8

G. Mérleg szerinti eredmény

092

82A9

Tájékoztató adatok

093

82A91

I. Értékesítés közvetett költségei

094

82A911

Értékesítés, forgalmazás közvetett költségei

095

82A912

Igazgatási költségek

096

82A913

Egyéb általános költségek

097

82A92

II. Kiszervezett tevékenység

098

82A921

Másik pénzforgalmi szolgáltató részére kiszervezett tevékenység szerződés szerinti, fizetett ellenértéke

Jelmagyarázat

Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

83NA

Pénzforgalmi intézmény, fióktelep - ÜGYFÉLPÉNZEK KEZELÉSE

1M04939_11

					*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód		Megnevezés	Forint	Deviza	Összesen	Mód.
				1	2	3	4
				a	b	c	z
001	83NA1		Ügyfélpénz tárgynapi nyitó egyenlege
002	83NA111		Fizetési műveletekre átvett készpénz
003	83NA112		Pénzforgalmi szolgáltató által vezetett ügyfélszámlán nyilvántartott összeg
004	83NA113		Pénzforgalmi szolgáltató saját pénzforgalmi -, letéti-, értékpapír- és egyéb számláján nyilvántartott összeg
005	83NA121		83NA1-ből: ügyfélpénz kihelyezett összege
006	83NA1211		- a Hpt. 87/L. §-a alapján elkülönített letéti számlán elhelyezett összeg
007	83NA1212		- a Hpt. 76/A. § alkalmazásában 0%-os kockázati súlyú kitettségnek minősülő eszközben történt befektetés összege
008	83NA122		83NA1-ből: pénzforgalmi szolgáltató pénztárában, fizetési számláján, egyéb eszközben (úton lévő tétel)
009	83NA2		Ügyfélpénz növekedésével járó tranzakciók
010	83NA21		- fizetési műveletekre átvett készpénz pénztárba
011	83NA22		- készpénz befizetése ügyfél fizetési számlájára
012	83NA23		- fizetési megbízás jóváírása ügyfél fizetési számlára
013	83NA24		- egyéb jóváírás
014	83NA3		Ügyfélpénz csökkenésével járó tranzakciók
015	83NA31		- fizetési műveletekhez kapcsolódó készpénz kifizetése pénztárból
016	83NA32		- kifizetés ügyfél fizetési számlájáról
017	83NA33		- fizetési megbízás terhelése fizetési számlán
018	83NA34		- egyéb terhelés
019	83NA4		Ügyfélpénz tárgynapi záró egyenlege (83NA1+83NA2-83NA3)
020	83NA41		Fizetési műveletekre átvett készpénz
021	83NA42		Ügyfélszámlákon nyilvántartott összeg
022	83NA43		Saját pénzforgalmi- és egyéb számlákon nyilvántartott összeg
023	83NA51		Fizetési műveletekre átvett pénzeszközből tárgynapot követő (T+1) munkanapon teljesített kifizetések
024	83NA511		- fizetési műveletekhez kapcsolódó készpénz kifizetése pénztárból
025	83NA512		- kifizetés ügyfél fizetési számlájáról
026	83NA513		- fizetési megbízás terhelése fizetési számlán
027	83NA514		- egyéb terhelés
028	83NA52		Fizetési műveletekre átvett pénzeszközből tárgynapot követő (T+1) munkanapon nem teljesített kifizetések
029	83NA521		- fizetési műveletekre átvett készpénz pénztárba
030	83NA522		- készpénz befizetése ügyfél fizetési számlájára
031	83NA523		- fizetési megbízás jóváírása ügyfél fizetési számlára
032	83NA524		- egyéb jóváírás
033	83NA6		Jogszabályi előírás alapján teljesített elhelyezés
034	83NA61		- a Hpt. 87/L. §-a alapján elkülönített letéti számlán elhelyezett összeg
035	83NA62		- a Hpt. 76/A. § alkalmazásában 0%-os kockázati súlyú kitettségnek minősülő eszközben történt befektetés összege
036	83NA63		- bankgaranciával- vagy kezesi biztosítási szerződés alapján biztosított összeg

	Jelmagyarázat
		Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

83PNA

Posta Elszámoló Központot működtető intézmény (PEKMI) - ÜGYFÉLPÉNZEK KEZELÉSE

1M04939_13

					*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód		Megnevezés	Forint	Deviza	Összesen	Mód.
				1	2	3	4
				a	b	c	z
001	83PNA1		Ügyfélpénz tárgynapi nyitó egyenlege
002	83PNA111		Fizetési műveletekre átvett készpénz
003	83PNA112		Pénzforgalmi szolgáltató által vezetett ügyfélszámlán nyilvántartott összeg
004	83PNA113		Pénzforgalmi szolgáltató saját pénzforgalmi -, letéti-, értékpapír- és egyéb számláján nyilvántartott összeg
005	83PNA121		83PNA1-ből: ügyfélpénz kihelyezett összege
006	83PNA1211		- a Hpt. 87/L. §-a alapján elkülönített letéti számlán elhelyezett összeg
007	83PNA1212		- a Hpt. 76/A. § alkalmazásában 0%-os kockázati súlyú kitettségnek minősülő eszközben történt befektetés összege
008	83PNA122		83PNA1-ből: pénzforgalmi szolgáltató pénztárában, fizetési számláján, egyéb eszközben (úton lévő tétel)
009	83PNA2		Ügyfélpénz növekedésével járó tranzakciók
010	83PNA21		- fizetési műveletekre átvett készpénz pénztárba
011	83PNA22		- készpénz befizetése ügyfél fizetési számlájára
012	83PNA23		- fizetési megbízás jóváírása ügyfél fizetési számlára
013	83PNA24		- egyéb jóváírás
014	83PNA3		Ügyfélpénz csökkenésével járó tranzakciók
015	83PNA31		- fizetési műveletekhez kapcsolódó készpénz kifizetése pénztárból
016	83PNA32		- kifizetés ügyfél fizetési számlájáról
017	83PNA33		- fizetési megbízás terhelése fizetési számlán
018	83PNA34		- egyéb terhelés
019	83PNA4		Ügyfélpénz tárgynapi záró egyenlege (83NA1+83NA2-83NA3)
020	83PNA41		Fizetési műveletekre átvett készpénz
021	83PNA42		Ügyfélszámlákon nyilvántartott összeg
022	83PNA43		Saját pénzforgalmi- és egyéb számlákon nyilvántartott összeg
023	83PNA51		Fizetési műveletekre átvett pénzeszközből tárgynapot követő (T+1) munkanapon teljesített kifizetések
024	83PNA511		- fizetési műveletekhez kapcsolódó készpénz kifizetése pénztárból
025	83PNA512		- kifizetés ügyfél fizetési számlájáról
026	83PNA513		- fizetési megbízás terhelése fizetési számlán
027	83PNA514		- egyéb terhelés
028	83PNA52		Fizetési műveletekre átvett pénzeszközből tárgynapot követő (T+1) munkanapon nem teljesített kifizetések
029	83PNA521		- fizetési műveletekre átvett készpénz pénztárba
030	83PNA522		- készpénz befizetése ügyfél fizetési számlájára
031	83PNA523		- fizetési megbízás jóváírása ügyfél fizetési számlára
032	83PNA524		- egyéb jóváírás
033	83PNA53		Fizetési műveletekre átvett pénzeszközből tárgynapot követő második (T+2) munkanapon teljesített kifizetések
034	83PNA531		- fizetési műveletekhez kapcsolódó készpénz kifizetése pénztárból
035	83PNA532		- kifizetés ügyfél fizetési számlájáról
036	83PNA533		- fizetési megbízás terhelése fizetési számlán
037	83PNA534		- egyéb terhelés
038	83PNA54		Fizetési műveletekre átvett pénzeszközből tárgynapot követő második (T+2) munkanapon nem teljesített kifizetések
039	83PNA541		- fizetési műveletekre átvett készpénz pénztárba
040	83PNA542		- készpénz befizetése ügyfél fizetési számlájára
041	83PNA543		- fizetési megbízás jóváírása ügyfél fizetési számlára
042	83PNA544		- egyéb jóváírás
043	83PNA6		Jogszabályi előírás alapján teljesített elhelyezés
044	83PNA61		- a Hpt. 87/L. §-a alapján elkülönített letéti számlán elhelyezett összeg
045	83PNA62		- a Hpt. 76/A. § alkalmazásában 0%-os kockázati súlyú kitettségnek minősülő eszközben történt befektetés összege
046	83PNA63		- bankgaranciával- vagy kezesi biztosítási szerződés alapján biztosított összeg

	Jelmagyarázat
		Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

83NB

Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI – ELKÜLÖNÍTETT LETÉTI SZÁMLÁN ELHELYEZETT ÜGYFÉLPÉNZEK KEZELÉSE

1M04939_15

							*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód		Megnevezés	Letétkezelő neve	0 súlyozású eszközök megnevezése	Forint	Deviza	Összesen	Mód
				1	2	3	4	5	6
				a	b	c	d	e	Z
001	83NB1		Letéti számlán elhelyezett összegek összesen:
002	83NB101
003	…
004	83NB199
005	83NB2		Nulla %-os kockázati súlyú kitettségnek minősülő eszközben elhelyezett összeg
006	83NB201
007	83NB201001
008	…
009	83NB201199
010	83NB301
011	83NB301001
012	…
013	83NB301199
014	…
015	83NB901
016	83NB901001
017	…
018	83NB901299

	Jelmagyarázat
		Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

84A

Pénzforgalmi intézmény – SZAVATOLÓ TŐKE SZÁMÍTÁSA

1M04939_17

			*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód		Megnevezés	Összesen	Mód.
				1	2
				a	z
001	84A1		KOCKÁZATOK FEDEZÉSÉRE FIGYELEMBE VEHETŐ SZAVATOLÓ TŐKE ÖSSZESEN
002	84A11		ALAPVETŐ TŐKE
003	84A111		ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TŐKEELEMEK
004	84A11101		ebből: Törzsrészvények és a törzsrészvényekkel egyenrangú jegyzett és befizetett tőke
005	84A11102		ebből: Osztalék-elsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére fel nem jogosító, jegyzett és befizetett részvények
006	84A1111		Befizetett jegyzett tőke
007	84A1112		(-) Visszavásárolt saját részvények könyv szerinti értéken
008	84A1113		Tőketartalék alapvető tőkében figyelembe vehető része
009	84A11131		a) Számviteli tőketartalék
010	84A11132		b1) (-) Tőketartalék csökkenése a cégbírósági bejegyzésig
011	84A11133		b2) Tőketartalék növekedése a cégbírósági bejegyzésig
012	84A112		ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT TARTALÉKOK
013	84A1121		Lekötött tartalék
014	84A1122		Eredménytartalék alapvető tőkében figyelembe vehető része
015	84A11221		a1) Számviteli eredménytartalék, ha pozitív
016	84A11222		a2) (-) Számviteli eredménytartalék, ha negatív
017	84A11223		b1) (-) Eredménytartalék csökkenése a Felügyeletnek bejelentett, dokumentált, Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőke emelés miatt
018	84A11224		b2) Eredménytartalék növekedése a Cégbíróságon még nem bejegyzett jegyzett tőke leszállítás miatt
019	84A1123		Könyvvizsgáló által hitelesített mérleg szerinti vagy évközi eredmény, ha pozitív
020	84A11241		(-) Évközi eredmény, ha negatív
021	84A11242		(-) Könyvvizsgáló által hitelesített mérleg szerinti eredmény, ha negatív
022	84A113		ALAPVETŐ TŐKEKÉNT ELISMERT EGYÉB TŐKEELEMEK - Vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és az alapvető kölcsöntőke teljes összege
023	84A1131		Vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke
024	84A1132		Alapvető kölcsöntőke
025	84A114		(-) EGYÉB LEVONÁSOK AZ ALAPVETŐ TŐKÉBŐL
026	84A1141		(-) Immateriális javak (amortizált értéken)
027	84A1142		(-) Vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőke és alapvető kölcsöntőke limit feletti része
028	84A1143		(-) Egyéb levonások
029	84A11431		(-) Kockázati céltartalék és az értékvesztés hiánya
030	84A12		JÁRULÉKOS TŐKE
031	84A121		Vegyes tulajdonságú befizetett jegyzett tőkéből és alapvető kölcsöntőkéből a járulékos tőkébe beszámítható rész
032	84A122		Értékelési tartalékok járulékos tőkében figyelembe vehető része
033	84A123		Lejárat nélküli osztalékelsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére is feljogosító, jegyzett és befizetett elsőbbségi részvények és egyéb, járulékos tőkébe sorolható részvények, részjegyek és alárendelt kölcsöntőke
034	84A124		Járulékos kölcsöntőke
035	84A125		Lejárattal rendelkező osztalék-elsőbbségi, a nyereséges évben az elmúlt év(ek) elmaradt hozamkifizetésére feljogosító, jegyzett és befizetett elsőbbségi részvények és egyéb, járulékos tőkébe sorolható részvények, részjegyek
036	84A126		Lejárattal rendelkező alárendelt kölcsöntőke
037	84A127		Részvénnyé átváltoztatható kötvények
038	84A128		(-) Lejárattal rendelkező alap-, járulékos-, alárendelt kölcsöntőke és járulékos tőkeként figyelembe vehető, lejárattal rendelkező részvények és részjegyek összegének limit feletti része
039	84A129		(-) Járulékos tőke limit feletti része
040	84A13		KIEGÉSZÍTŐ INFORMÁCIÓK
041	84A131		(-) Elismert, de fel nem használt szavatoló tőke
042	84A132		Alárendelt kölcsöntőke számviteli értéke
043	84A133		Hpt. 9. § szerinti AKTUÁLIS induló tőkekövetelmény

	Jelmagyarázat
		Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

84B

Pénzforgalmi intézmény – TŐKEKÖVETELMÉNY SZÁMÍTÁSA ÉS TELJESÍTÉS

1M04939_19

Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

Általános igazgatási költség

Irányadó mutató összege

Figyelembe veendő fizetési forgalom értéke

Kockázati súly

Kockázati súllyal súlyozott érték

"k" tényező

Tőkekövetelmény

Összegző adatok

Mód

A tárgyévet megelőző üzleti év

A tárgyévet megelőző 3. üzleti év

A tárgyévet megelőző 2. üzleti év

A tárgyévet megelőző üzleti év

Megelőző 3 üzleti év átlaga

a

b1

b2

b3

b4

c

d

e

f

g

h

z

001

84B11

Költség módszer szerint (Hpt.87/D. (1) a) 1. pont)

10,00%

002

84B12

Fizetési forgalom módszer szerint (Hpt.87/D. (1) a)2. pont)

003

84B121

 1.500.000.000 Ft-ig

4,00%

004

84B122

1.500.000.001 - 3.000.000 Ft között 

2,50%

005

84B123

3.000.000.001 - 30.000.000.000 Ft között 

1,00%

006

84B124

30.000.000.001 - 75.000.000.000 Ft között 

0,50%

007

84B125

75.000.000.0001 Ft felett 

0,25%

008

84B13

Irányadó módszer szerint (Hpt.87/D. (1) a) 3. pont)

009

84B131

750.000.000 Ft-ig 

10,00%

010

84B132

750.000.001 - 1.500.000.000 Ft között

8,00%

011

84B133

1.500.000.001 - 7.500.000.000 Ft között

6,00%

012

84B134

7.500.000.001 - 15.000.000.000 Ft között

3,00%

013

84B135

15.000.000.001 Ft felett 

1,50%

 
TŐKEKÖVETELMÉNY TELJESÍTÉSÉRE VONATKOZÓ ADATOK

014

84B21

Kockázatok fedezetére figyelembe vehető szavatoló tőke összesen (84A1,1 cella értéke)

015

84B22

Tőkekövetelmény összesen

016

84B23

Szavatoló tőke többlet/hiány (+/-)

017

84B31

Felügyeleti felülvizsgálat (SREP) előírásainak figyelembe vételét követően rendelkezésre álló szavatoló tőke

018

84B32

Felügyeleti felülvizsgálat (SREP) előírásainak figyelembe vételét követő tőkekövetelmény

019

84B33

Szavatoló tőke többlet/hiány felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően

020

84B34

Tőkemegfelelési index felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően

021

84B35

TMM felügyeleti felülvizsgálat előírásainak figyelembevételét követően

022

84B36

BELSŐ TŐKEMEGFELELÉS ÉRTÉKELÉS (ICAAP) UTÁN RENDELKEZÉSRE ÁLLÓ SZAVATOLÓ TŐKE

023

84B37

BELSŐ TŐKEMEGFELELÉS ÉRTÉKELÉS (ICAAP) SZAVATOLÓ TŐKE SZÜKSÉGLETE

024

84B38

Szavatoló tőke többlet/hiány belső tőkemegfelelés értékelést követően

025

84B39

Tőkemegfelelési index belső tőkemegfelelés értékelést követően

026

84B40

TMM belső tőkemegfelelés értékelést követően

Jelmagyarázat

Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

85A

Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI – Minősített követelésállomány alakulása

1M04939_21

Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

Minősített ügyletek tárgynegyedévi nyitó állománya

Megképzett értékvesztés/céltartalék

Visszaírt értékvesztés /céltartalék felhasználása, felszabadítása

Leírt, értékesített  követelések

Minősített ügyletek tárgynegyedévi záró állománya

Mód.

Forint

Deviza

Forint

Deviza

Forint

Deviza

Forint

Deviza

Forint

Deviza

érték

db

érték

db

érték

db

érték

db

érték

db

érték

db

érték

db

érték

db

érték

db

érték

db

a

b

c

d

e

f

g

h

i

j

k

l

m

n

o

ö

p

q

r

s

z

001

85A1

Összes követelés

002

85A2

Pénzforgalmi és kapcsolódó pénzügyi szolgáltatásból származó követelések

004

85A21

ebből: hitel- és kölcsönügyletek

005

85A3

Egyéb üzleti tevékenységből származó követelések

006

85A4

Tájékoztató adatok

007

85A41

Mérlegen kívüli kötelezettségek

008

85A411

ebből: le nem hívott hitelkeret

Jelmagyarázat

Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

86A

Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI – Pénzmosással és terrorizmus finanszírozásával kapcsolatos adatok

1M04939_23

Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

Tárgynegyedév

Halmozott (naptári év elejétől)

Mód.

Darabszám

Összeg

Darabszám

Összeg

a

b

c

d

z

001

86A1

Nem teljes körűen átvilágított ügyfél

002

86A11

ebből: ügyfélkövetelés

003

86A12

ebből: ügyfél-kötelezettség

004

86A2

Összes ügyfél-átvilágítás

005

86A21

Egyszerűsített ügyfél átvilágítás

006

86A22

Fokozott ügyfél átvilágítás

007

86A221

ebből: kiemelt közszereplő (PEP) ügyfél átvilágítása

008

86A23

Normál ügyfél átvilágítás

009

86A31

Üzleti kapcsolat létesítésekor történt átvilágítás

010

86A32

Hárommillió-hatszázezer forintot elérő vagy meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás

011

86A33

Több, egymással ténylegesen összefüggő, hárommillió-hatszázezer forintot meghaladó összegű tranzakció miatti átvilágítás

012

86A34

Korábban rögzített ügyféladatok valódiságával kapcsolatos kétség felmerülése miatti átvilágítás

013

86A35

Más szolgáltató által elvégzett ügyfél-átvilágítás eredményének elfogadása

014

86A36

Pénzforgalmi közvetítő által végzett átvilágítás

015

86A41

Saját bejelentések

016

86A42

Bejelentésekből devizában bonyolított ügyletek

017

86A431

Bejelentésekből: 1. legnagyobb összegű bejelentés

018

86A432

2. legnagyobb összegű bejelentés

019

86A433

3. legnagyobb összegű bejelentés

020

86A434

4. legnagyobb összegű bejelentés

021

86A435

5. legnagyobb összegű bejelentés

022

86A44

Bejelentésekből pénzforgalmi közvetítő által végzett tranzakciók bejelentése

023

86A5

Bejelentésekből 24/48 órára felfüggesztett tranzakció

024

86A6

Bíróság által pénzmosás miatt zárolt követelések

025

86A7

Terrorizmus finanszírozásának gyanúja miatti bejelentés

026

86A8

Szankciós lista alapján zárolt követelések

Jelmagyarázat

Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

86B

Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI – A nyilvántartásba vett panaszbejelentések

1M04939_25

Nagyságrend: ezer forint

Sorszám

PSZÁF kód

Megnevezés

Tárgyidőszaki (negyedéves) adatok összesen

Panaszügy darabszáma a panasz elsődleges témája szerinti megoszlásban

Panasz-kezelés (lezárt ügyek)

Lezárt panaszügyek megalapozottsága

Tárgyévi halmozott adatok összesen

Mód

Tárgyidőszakban nyilvántartásba vett panaszok összesen

Tárgyidőszakban lezárt panaszok összesen

Előzetes és/vagy utólagos tájékoztatás hiánya és minősége miatt

Ügyfélkiszolgálás, szolgáltatás minősége miatt

Ügyintézés elhúzódása miatt

Felszámított jutalék, díj, költségek miatt

Kamat, hozam mértéke miatt

Nyilvántartási, ügyviteli hiba miatt

Egyéb okok miatt

A jogszabályban meghatározott határidőn belül

A jogszabályban meghatározott határidőn túl

Elutasított panaszügyek

Részben rendezett panaszügyek

Rendezett panaszügyek

Nyilvántartásba vett panaszügyek: Előző negyedéves tábla "15/o" és a tárgy negyedéves tábla "1/a" oszlopaiban szereplő adatok összege

Lezárt panaszügyek: Előző negyedéves tábla "16/p" és a tárgy negyedéves tábla "2/b" oszlopaiban szereplő adatok összege

a

b

c

d

e

f

g

h

i

j

k

l

m

n

o

p

z

001

86B1

Tárgyidőszakban nyilvántartásba vett panaszügyek száma

002

86B111

Pénzforgalmi szolgáltatással kapcsolatos

003

86B1111

ebből: fizetési számla vezetésével

004

86B1112

              készpénzátutalással

005

86B1113

              készpénz-helyettesítő fizetési eszközzel

006

86B1114

              elektronikus bankolással

007

86B112

Pénzforgalmi szolgáltatáshoz kapcsolódó pénzügyi tevékenységhez kapcsolódó  tevékenységgel kapcsolatos

008

86B1121

ebből: hitelezéssel

009

86B1122

              letéti szolgáltatással

010

86B1123

              pénz átváltással

011

86B12

Egyéb tevékenységgel kapcsolatos

012

86B2

Tárgyidőszakban lezárt panaszügyek darabszáma összesen

013

86B3

Folyamatban lévő panaszügyek darabszáma az időszak elején

014

86B4

Folyamatban lévő panaszügyek darabszáma az időszak végén

015

86B5

PERESÍTETT PANASZÜGYEKRE VONATKOZÓ ADATOK

016

86B51

Folyamatban lévő peresített panaszügyek darabszáma

017

86B521

Panaszos javára lezárt peresített panaszügyek darabszáma

018

86B522

Intézmény javára lezárt peresített panaszügyek darabszáma

019

86B6

Panaszügyek rendezése miatt kifizetett kártérítés összege összesen (ezer forintban)

020

86B71

Békéltető Testület elé került panaszügyek száma

021

86B72

Békéltető testületi eljárásban az intézmény által tett alávetési nyilatkozatok száma a tárgyidőszakban

022

86B73

Az intézmény által végrehajtott békéltető testületi döntések száma a tárgyidőszakban

023

86B74

Békéltető testület elé vitt ügyekben az intézmény és a panaszos között létrejött egyezségek száma a tárgyidőszakban

024

86B8

Panaszügyekkel, panaszkezeléssel foglalkozó 
személyek száma (fő)

Jelmagyarázat

Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

87A

Pénzforgalmi intézmény, fióktelep, PEKMI - RENDSZERES NEGYEDÉVES BESZÁMOLÓ

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

PIAD

Pénzforgalmi intézmény felügyeleti alapdíj számítása

1M04939_28

				*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Érték		Mód
			1		2
			a		z
001	PIAD1	Előírt alapdíj
002	PIAD2	Megfizetett alapdíj

	Jelmagyarázat
		Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

PIVDN

Pénzforgalmi intézmény felügyeleti változó díj számítása (negyedéves)

1M04939_30

			*Nagyságrend: ezer forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés		Érték	Mód
				1	2
				a	z
				Tárgynegyedévi változó díj
001	PIVDN01	Tárgynegyedévi működés napjainak száma (nap)
002	PIVDN02	Tárgynegyedévi változó díj alapja - tőkekövetelmény
003	PIVDN03	Tárgynegyedévre számított változó díj összesen - tőkekövetelmény után
004	PIVDN04	Tárgynegyedévi változó díjfizetési kötelezettség összesen (PIVDN03 - PIVDN11)
				Előző évi változó díjra vonatkozó adatok (csak a II. negyedévben töltendő)
005	PIVDN05	Előző évi működés napjainak száma (nap)
006	PIVDN06	Előző évi változó díj alapja - tőkekövetelmény után - auditált adatok alapján*
007	PIVDN07	Előző évre számított változó díj - tőkekövetelmény után - auditált adatok alapján*
008	PIVDN08	Előző évre számított és negyedévente bevallott változó díj*
009	PIVDN09	Előző évre számított változó díj korrekciója (PIVDN08 - PIVDN07)*
010	PIVDN10	Előző évben összesen ténylegesen befizetett felügyeleti változó díj (PIVDN101 + PIVDN102)*
011	PIVDN101	Előző évben a korábbi év(ek)re vonatkozóan befizetett felügyeleti változó díj (korábbi évekre vonatkozó korrekció)*
012	PIVDN102	Előző évben kizárólag az előző évre vonatkozóan felügyeleti változó díjként pénzügyileg rendezett összeg (korábbi évekre vonatkozó korrekció nélkül)*
013	PIVDN11	Előző évre számított pénzügyileg rendezendő korrekció összesen (túlfizetés + / hiány -) (PIVDN102 - PIVDN07)*

	Jelmagyarázat
		Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

KTAPI1

Intézményi alapadatok

1M04939_32

				*Nagyságrend: forint*
Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Adat		Mód
			1		2
			a		z
001	KTAPI101	Intézmény neve*
002	KTAPI102	Intézmény régi neve****
003	KTAPI103	Rövid név***
004	KTAPI104	Cégforma***
005	KTAPI105	Adószám*
006	KTAPI106	Intézmény jogi státusza*
007	KTAPI107	Székhely
008	KTAPI1071	Irányítószám*
009	KTAPI1072	Város*
010	KTAPI1073	Utca, házszám*
011	KTAPI1074	Ország*
012	KTAPI108	Levelezési cím
013	KTAPI1081	Irányítószám*
014	KTAPI1082	Város*
015	KTAPI1083	Utca, házszám*
016	KTAPI1084	Ország*
017	KTAPI109	Telefon
018	KTAPI110	Telefax
019	KTAPI111	E-mail
020	KTAPI112	Weblap
021	KTAPI113	Telephelyek száma*
022	KTAPI1131	Belföld*
023	KTAPI11311	Budapest*
024	KTAPI11312	Vidéki város*
025	KTAPI11313	Egyéb település*
026	KTAPI1132	Külföld*
021	KTAPI114	Cégjegyzékszám***
022	KTAPI115	Cégbírósági bejegyzés kelte(éééé.hh.nn)***
023	KTAPI1161	Alapítás időpontja(éééé.hh.nn)***
024	KTAPI1162	Jogi státusz változás időpontja (éééé.hh.nn)****
025	KTAPI117	Jegyzett tőke összesen*
026	KTAPI1171	ebből: jegyzett tőke pénzbeni*
027	KTAPI1181	Főtevékenységi kör
028	KTAPI11811	TEÁOR kód
028	KTAPI11812	Megnevezés
030	KTAPI118131	Tevékenység kezdete (éééé.hh.nn)
031	KTAPI118132	Tevékenység vége (éééé.hh.nn)
032	KTAPI11821	Egyéb tevékenységi kör
033	KTAPI118211	TEÁOR kód
034	KTAPI118212	Megnevezés
035	KTAPI1182131	Tevékenység kezdete (éééé.hh.nn)
036	KTAPI1182132	Tevékenység vége (éééé.hh.nn)
	…	…
037	KTAPI11829	Egyéb tevékenységi kör
038	KTAPI118291	TEÁOR kód
039	KTAPI118292	Megnevezés
040	KTAPI1182931	Tevékenység kezdete (éééé.hh.nn)
041	KTAPI1182932	Tevékenység vége (éééé.hh.nn)
042	KTAPI1191	Pénzforgalmi szolgáltatás
043	KTAPI11911	Megnevezés (Hpt. 2. sz. melléklet I./9. pont alpontjai szerinti megnevezés)
044	KTAPI11912	Pénzforgalmi szolgáltatás kezdete (éééé.hh.nn) **
045	KTAPI11913	Pénzforgalmi szolgáltatás vége (éééé.hh.nn) **
	…	…
046	KTAPI1199	Pénzforgalmi szolgáltatás
047	KTAPI11991	Megnevezés (Hpt. 2. sz. melléklet I./9. pont alpontjai szerinti megnevezés)
048	KTAPI11992	Pénzforgalmi szolgáltatás kezdete (éééé.hh.nn) **
049	KTAPI11993	Pénzforgalmi szolgáltatás vége (éééé.hh.nn) **
050	KTAPI120	Vezető állású személy neve*
051	KTAPI121	Beosztása/hivatali rangja*
052	KTAPI122	PSZÁF kapcsolattartásért felelős személy
053	KTAPI1221	Neve*
054	KTAPI1222	Telefonszáma*
055	KTAPI1223	E-mail címe*
056	KTAPI123	A felügyeleti adatszolgáltatásért felelős személy
057	KTAPI1231	Neve*
058	KTAPI1232	Telefonszáma*
059	KTAPI1233	E-mail címe*

	Jelmagyarázat
		Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

KTAPI2

Bejelentés- és engedélyköteles tisztségviselők

1M04939_34

Sorszám	PSZÁF kód	Megnevezés	Adat	Mód
			1	2
			a	z
001	KTAPI20301	Tisztségviselők
002	KTAPI2030101	Név*
003	KTAPI2030102	Születési név
004	KTAPI2030103	Anyja neve*
005	KTAPI2030104	Születési helye*
006	KTAPI2030105	Születési ideje(éééé.hh.nn)*
007	KTAPI2030106	Személyi igazolvány száma
008	KTAPI2030107	Útlevélszám
009	KTAPI20301081	Egyéb azonosító dokumentum megnevezése
010	KTAPI20301082	Egyéb azonosító dokumentum száma
011	KTAPI2030109	Állampolgárság*
012	KTAPI2030110	Lakcím*
013	KTAPI20301101	Irányítószám
014	KTAPI20301102	Város
015	KTAPI20301103	utca, házszám, emelet, ajtó
016	KTAPI20301104	Ország
017	KTAPI2030111	Tisztség megnevezése*
018	KTAPI20301121	Tisztség betöltésének kezdete (éééé.hh.nn)*
019	KTAPI20301122	Tisztség betöltésének vége (éééé.hh.nn)****
020	KTAPI2030113	Vezető beosztásúnak minősülő tisztség*
021	KTAPI2030114	Elsőszámú vezető*
022	KTAPI2030115	Az intézmény alkalmazottja*
023	KTAPI2030116	Tisztség betöltésének alapja*
024	KTAPI2030117	Cégjegyzési joggal rendelkezik*
	......	......
025	KTAPI20399	Tisztségviselők
026	KTAPI2039901	Név*
027	KTAPI2039902	Születési név
028	KTAPI2039903	Anyja neve*
028	KTAPI2039904	Születési helye*
030	KTAPI2039905	Születési ideje(éééé.hh.nn)*
031	KTAPI2039906	Személyi igazolvány száma
032	KTAPI2039907	Útlevélszám
033	KTAPI20399081	Egyéb azonosító dokumentum megnevezése
034	KTAPI20399082	Egyéb azonosító dokumentum száma
035	KTAPI2039909	Állampolgárság*
036	KTAPI2039910	Lakcím*
037	KTAPI20399101	Irányítószám
038	KTAPI20399102	Város
039	KTAPI20399103	utca, házszám, emelet, ajtó
040	KTAPI20399104	Ország
041	KTAPI2039911	Tisztség megnevezése*
042	KTAPI20399121	Tisztség betöltésének kezdete (éééé.hh.nn)*
043	KTAPI20399122	Tisztség betöltésének vége (éééé.hh.nn)****
044	KTAPI2039913	Vezető beosztásúnak minősülő tisztség*
045	KTAPI2039914	Elsőszámú vezető*
046	KTAPI2039915	Az intézmény alkalmazottja*
047	KTAPI2039916	Tisztség betöltésének alapja*
048	KTAPI2039917	Cégjegyzési joggal rendelkezik*

	Jelmagyarázat
		Tilos

Vonatkozási idő vége:

Adatszolgáltató neve:

Adatszolgáltató törzsszáma:

KTAPI3

Tulajdonos adatai

A rendeletet a 22/2011. (X. 20.) PSZÁF rendelet 6. § (2) bekezdése hatályon kívül helyezte 2012. január 1. napjával.

A hatálybalépés időpontja 2011. március 17.

Másolás a vágólapra
Nyomtatás

Hatályos
Már nem hatályos
Még nem hatályos
Módosulni fog
Időállapotok
Adott napon hatályos
Közlönyállapot
Indokolás

Jelmagyarázat Lap tetejére

Műveletek

4/2011. (III. 16.) PSZÁF rendelet

4/2011. (III. 16.) PSZÁF rendelet

Megnyitottak