96/2011. (IX. 2.) HM utasítás

1. § (1) Az utasítás hatálya a Honvédelmi Minisztériumra (a továbbiakban: HM), a honvédelmi miniszter közvetlen alárendeltségébe, közvetlen, illetve fenntartói irányítása, valamint felügyelete alá tartozó szervezetekre, a parlamenti államtitkár által felügyelt szervezetekre, a katonai ügyészségekre, valamint a Magyar Honvédség (a továbbiakban: MH) katonai szervezeteire (a továbbiakban együtt: honvédelmi szervezetek) terjed ki.

(2) A HM fejezet 2012–2015. évekre vonatkozó költségvetési javaslatait a HM Gazdasági Tervezési Főosztály (a továbbiakban: HM GTF) állítja össze a honvédelmi szervezetek adatszolgáltatásai, a Tervezési Tájékoztatóban, illetve a rövidtávú terv kidolgozási folyamatában jóváhagyott Nagybani Erőforrás Tervben meghatározottak alapján.

(3) A költségvetési előirányzatok tervezése kiterjed a személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok, a dologi kiadások, az egyéb működési célú kiadások, az intézményi beruházási kiadások, felújítások, egyéb intézményi felhalmozási kiadások, kölcsönök kiemelt kiadási előirányzatokra, a fejezeti kezelésű előirányzatok költségvetési címen belül meghatározott kiemelt kiadási előirányzatokra, a költségvetési támogatás, intézményi működési, az Országos Egészségbiztosítási Pénztártól (a továbbiakban: OEP) átvett támogatásértékű, a felhalmozási bevételi kiemelt előirányzatokra, valamint a létszám-előirányzatokra.

(4) A gazdasági tervezési feladatok a Honvédelmi Tárca Védelmi Tervező Rendszer Erőforrás- és Költségtervező, valamint a Költségvetés Tervező Alrendszereiben kerülnek végrehajtásra a külön szabályozókban meghatározott együttműködési rendben, amely előírások a jelen utasításban foglaltakkal összhangban alkalmazandók.

2. § (1) A fejezet kiadásait költségvetési támogatással és költségvetési bevételekkel biztosítottan fő feladatokra és programokra lebontottan, költségvetési cím/alcím, intézmény, valamint a HM Költségvetés Gazdálkodási Információs Rendszerben (a továbbiakban: HM KGIR) rendelkezésre álló aktuális KGIR-címrendkód szerint, kiemelt előirányzatonként a 2012., 2013., 2014., 2015. évekre kell évenkénti bontásban megtervezni. Az adatszolgáltatást az 1., 2., 3. (a 3/a. melléklet kitöltési útmutatója szerint), valamint a 9. mellékletek alapján kell teljesíteni. A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok tekintetében a 2. és a 7. mellékletek (a 8. melléklet kitöltési útmutatója szerint), a HM Fegyverzeti és Hadbiztosi Hivatal (a továbbiakban: HM FHH), az MH Összhaderőnemi Parancsnokság (a továbbiakban: MH ÖHP) és az MH Dr. Radó György Honvéd Egészségügyi Központ (a továbbiakban: MH HEK) központi költségvetései esetében az 1. melléklet kiegészítéseként a 4. mellékletet is ki kell tölteni. A nemzetközi feladatok kiadásai megtervezésénél a 15. §-ban foglaltak szerint kell eljárni. A javaslatokat címrendkódonként külön szöveges indoklással kiegészítve kell összeállítani. A kiadási előirányzatok szervezet és címrendkódonkénti terveit külön a támogatási előirányzatok és külön költségvetési bevételi előirányzatok szerint kell szétválasztva megtervezni.

(2) A honvédelmi szervezetek szakmai alapfeladataként meghatározott alaptevékenységéből (a továbbiakban: alaptevékenység) és vállalkozási tevékenységből származó bevételeket (tájékoztató jelleggel) és kiadásokat külön-külön meg kell tervezni a következők szerint:

(3) Vállalkozási tevékenységhez kapcsolódó kiadás-bevétel csak azon szervezeteknél tervezhető (tájékoztató jelleggel), ahol az alapító okiratban rögzítve van.

(4) Az önkéntes tartalékos rendszerrel kapcsolatosan felmerülő kiadásokat (különösen személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások) az érintett szervezetek elkülönítetten is jelenítsék meg a vonatkozó mellékletekben, és tervüket szöveges indokolással is támasszák alá.

(5) Az ingó tárgyi eszközök és készletek (inkurrencia) értékesítési bevételei, továbbá a kártérítési bevételek nem tervezhetőek, azonban az inkurrencia értékesítés 2012–2015. évek várható évenkénti bevételéről a HM Hadfelszerelési és Vagyonfelügyeleti Főosztály (a továbbiakban: HM HVF) – a miniszteri főtanácsadóval történő egyeztetést követően – a 18. § szerinti határidőig tájékoztatja a HM GTF-et.

(6) Új feladat esetében – a honvédelmi tárca védelmi tervező rendszere felső szintű tervezési szabályainak alkalmazásáról szóló 98/2009. (XII. 11.) HM utasítás 22. §-ában foglalt rendelkezések betartása mellett – a tervező szervezet elkülönítetten állítja össze a költségvetési javaslatot az 1., 2., 4. mellékletek felhasználásával, az új címrendkód iránti igény egyidejű felterjesztésével.

(7) A költségvetési javaslatokat folyó áron kell összeállítani.

(8) A kiadások tervezése során az előirányzatokat az ellátási-utaltsági rend, valamint a szervezeti és feladatváltozások figyelembevételével kell megállapítani. A szervezési intézkedésekben érintett szervezetek előirányzatai tervezését a szervezés végrehajtásáért felelős intézmény végzi.

3. § (1) Az előirányzatok tervezése során elsődleges szempontként kell figyelembe venni a következőket:

(2) Az (1) bekezdés d) pontja szerinti esetben és az egyéb hosszú távú, nemzetközi két- és többoldalú kötelezettségvállalásokat, támogatási megállapodásokat a költségvetési források figyelembevételével – évenkénti bontásban – kell a költségvetési javaslatokba beépíteni. Egyúttal a kötelezettség teljes összegéről – évenkénti bontásban – tájékoztatásul külön adatszolgáltatást kell készíteni a költségvetési javaslatok mintájára.

4. § (1) A nemzetközi feladatok ellátását biztosító személyi juttatásokat, munkaadókat terhelő járulékokat, pénzügyi, dologi, logisztikai és infrastrukturális kiadásokat a nemzetközi költségvetések részeként, elkülönítve kell megtervezni.

(2) A társadalmi szervezeteknek nyújtott költségvetési támogatásokról szóló 45/2004. (HK 11.) HM utasításban foglaltakra figyelemmel a tervidőszakot érintően a támogatási előirányzatok a felhasználás céljainak átláthatósága érdekében kizárólag a fejezeti kezelésű előirányzatok között kerülhetnek megtervezésre. A terveket a támogatásra kerülő szervezet(ek) és a támogatási cél(ok) megjelölésével kell összeállítani.

5. § A költségvetési javaslat összeállítása a 2012–15. évekre vonatkozó, jóváhagyott Nagybani Erőforrás Terv figyelembevételével történjen.

6. § (1) A költségvetési lehetőségekkel összhangban a 2012–2015. évekre vonatkozó, a HM GTF által összeállított és megküldött (kiegyensúlyozott), a pontosított Nagybani Erőforrás Terv kivonatolt tervezési keretszámai alapján, a jelen utasítás hatálya alá tartozó szervezetek összeállítják költségvetési javaslatukat és azt a 18. §-ban meghatározottak szerint küldik meg a HM GTF részére.

(2) A tervezési keretszámok a tervezést végző szervezetek hatáskörében nem léphetőek túl.

(3) Kiemelten figyelmet kell fordítani arra, hogy a kötelezettségvállalások, támogatási megállapodások, üzleti tervek összhangban legyenek a rendelkezésre álló előirányzatokkal.

(4) A tervezésnél használandó technikai árfolyam az euró esetében a 2012–2015. évekre vonatkozóan 267,5 forint, a dollár esetében 187,5 forint.

(5) A HM GTF a fejezet költségvetési javaslatának összeállítása során érvényesíti a Tervezési Tájékoztatóban foglalt előírásokat.

(6) A 7/a. és a 7/b. mellékletek kitöltése a HM KPH feladata, az alábbi sorok kivételével:

7/a. mellékletből

(7) A 13. mellékletet a HM Hatósági Hivatal tölti ki.

7. § (1) A személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok tervezését a HM Közgazdasági és Pénzügyi Hivatal (a továbbiakban: HM KPH) hajtja végre, a HM GTF, a HM Tervezési és Koordinációs Főosztály (a továbbiakban: HM TKF), valamint a HVK Haderőtervezési Csoportfőnökség (a továbbiakban: HVK HTCSF) és a HM KPH közös előterjesztésében jóváhagyott állománykategóriánkénti létszám, továbbá a 2012. évre hatályos normák és a Tervezési Tájékoztatóban rögzítettek alapján a 2. és a 7. mellékletek szerinti részletezettséggel, a 2. § (4) bekezdésében foglaltakat is figyelembe véve.

(2) A külső személyi juttatásokat a lehető legminimálisabb mértékre kell csökkenteni. Ennek érdekében az érintett honvédelmi szervezetek vizsgálják felül a megbízási szerződéseket, mert az előirányzat mértéke nem haladhatja meg a 2011. évi stabilitási tartalékba vont összeggel (zárolás) korrigált eredeti előirányzatának összegét.

(3) A személyi juttatásokról, a munkaadókat terhelő járulékokról és a létszámról szóló, a Tervezési Tájékoztatóban szereplő mellékleteket a HM KPH tölti ki és küldi meg a HM GTF-nek.

8. § (1) A HM KPH központilag tervezi a személyi állomány illetményeinek, illetményen kívüli pénzbeli járandóságainak és ezek járulékos költségeinek költségvetési előirányzatait.

(2) A lakás kiürítési és cseretérítések és a részleges lakásfelújítási átalány és lakás-karbantartási költségtérítés várható mértékéről a HM FHH szolgáltat adatot a HM KPH részére.

9. § (1) A fejezeti kezelésű előirányzatok tervezését a HM GTF fogja össze.

(2) A központilag kezelt lakástámogatási előirányzatok (lakástámogatás, lakásépítés) jogcímcsoport tervezését a HM FHH végzi.

(3) A lakástámogatás előirányzat tervezéséhez a HM FHH a HM HVF útján nyújt adatszolgáltatást.

(4) A hozzájárulás a hadigondozásról szóló törvényt végrehajtó közalapítványhoz jogcímcsoport, a Nemzetközi egyezményekben előírt kötelezettségek alapján kötendő közoktatási megállapodás feladatai jogcímcsoport, a Katonai Emlékpark Közhasznú Nonprofit Kft. (Pákozdi Katonai Emlékhely) támogatása jogcímcsoport, valamint a társadalmi szervek támogatása jogcímcsoporton belül a

(5) A nonprofit gazdasági társaságok által ellátott állami feladatok finanszírozását a HM HVF – az irányításért és a szakmai felügyeletért felelős szervezetek együttműködésével – a tervezési időszakra a nonprofit gazdasági társaság által ellátott feladatok vonatkozásában teljeskörűen tervezi. A kiadásokat társaságonként és feladatonként elkülönítetten, valamint a tervezés megalapozottságát biztosító normák és normatívák, naturális mutatók és az ellátásra jogosultak létszámadatai egyidejű bemutatásával kell számvetni.

(6) A bizottsági képviseletet ellátó szervezetekkel együttműködésben a Hozzájárulás az EU védelmi célú közös finanszírozású védelmi alapjaihoz és a Hozzájárulás a NATO költségvetéséhez megnevezésű fejezeti kezelésű előirányzatok tervezését, valamint a válságreagáló műveletek keretében felajánlott alegységek (NRF és Battle Group) külföldi alkalmazásához kapcsolódó, felülről nyitott előirányzatainak a tervezését a HM KPH végzi.

(7) A Magyar Államkincstár által nyújtott szolgáltatások díjai jogcímcsoport költségvetési javaslatát a HM KPH állítja össze.

(8) A Hozzájárulás a NATO Biztonsági Beruházási Programjához (a továbbiakban: NSIP) jogcímcsoport tervezését a HM FHH végzi.

(9) Az MH Szociálpolitikai Közalapítvány által ellátott feladatok támogatása jogcímcsoport költségvetési javaslatát a HVK Személyzeti Csoportfőnökség (a továbbiakban: HVK SZCSF) tervezi.

(10) A Társadalmi szervek támogatása jogcímcsoport tekintetében a kiadásokat a támogatásra tervezett szervezetek és a támogatás céljának meghatározásával kell tervezni, figyelemmel a (4) bekezdésben foglaltakra. Az Áht. 100/J. § (3) bekezdése értelmében társadalmi szervezet, alapítvány, közalapítvány részére akkor nyújtható támogatás, ha a szervezet közhasznú vagy kiemelkedően közhasznú és a támogatás nyújtása pályázati úton történik. Az éves költségvetési törvényben név szerint szereplő társadalmi szervezetek, alapítványok, közalapítványok részére biztosított támogatásokra az előző rendelkezés nem vonatkozik.

(11) A Természetes személyek és jogi személyek kártérítése jogcímcsoport kiadásait a HM KPH tervezi a HM Igazgatási és Jogi Képviseleti Főosztály szakmai felügyelete mellett.

(12) Az Országos Meteorológiai Szolgálat (OMSZ) meteorológiai előrejelzés jogcímcsoport – a meteorológiai szolgáltatások fedezetének biztosítása érdekében – előirányzatának tervezését az MH ÖHP, a részére biztosított logisztikai dologi költségvetés terhére hajtja végre.

10. § (1) A pénzügyi dologi és egyéb pénzügyi jellegű kiadásokat, beleértve a Magyar Államkincstár részére fizetendő számlavezetési díjat és az egyéb működési célú kiadásokat, pénzeszközátadásokat (segélyek), valamint a hosszú lejáratú munkáltatói kölcsönök (ideértve a családalapítási támogatást és a devizaellátmány-előleget is) előirányzatait – a lakástámogatás fejezeti kezelésű előirányzatok, továbbá a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékokat érintők kivételével – a 2011. évi intézményi és központi költségvetési javaslatok elkészítésének és jóváhagyásának rendjéről szóló 14/2011. (II. 11.) HM utasítás 2. mellékletében meghatározott előirányzatok körére kiterjedően, a Sajátosan Gazdálkodó Szervezetek kivételével a HM KPH központilag tervezi meg.

(2) A családalapítási kölcsönök előirányzatát a HM KPH alcímenként, bevételi forrással központilag tervezi.

(3) A HM KGIR és egyes alrendszerei üzemeltetési és fejlesztési kiadásait – figyelembe véve a tárca hosszú távú informatikai stratégiáját – a HM KPH a rendszergazdákkal együttműködve, adatszolgáltatásaikra alapozottan központilag tervezi.

(4) A központilag kifizetésre és elszámolásra kerülő kiadásokat (különösen biztosítási díjak, a katonai toborzási feladatokkal kapcsolatos utazások átalánydíjai, a szerződéses legénységi állomány alapkiképzés időtartamában történő hétvégi hazautazásainak átalánydíjai, munkáltatót terhelő adók és járulékok, rehabilitációs hozzájárulás kiadás és a kártérítési kiadások, cégautóadó) a HM KPH központilag tervezi.

(5) A média (PR) tevékenységek kiadásait a HM Sajtóiroda (a továbbiakban: HM SI) tervezi a HM Igazgatása alcímen belül, azzal, hogy a nonprofit gazdasági társaságok bevonásával végrehajtásra tervezett feladatok előirányzatait a HM HVF-fel egyeztetetten kell tervezni.

(6) Az esélyegyenlőség megteremtésével, valamint a nemzeti és etnikai kisebbségi ügyekkel kapcsolatos ágazati feladatok költségvetési kiadásait HM Humánpolitikai Főosztály (a továbbiakban: HM HPF) tervezi.

(7) A „Katasztrófavédelmi feladatok kiadásai” tervezését a honvédelmi ágazat katasztrófák elleni védekezésének irányításáról és feladatairól szóló 23/2005. (VI. 16.) HM rendelet szerint a HM TKF – a HM VH és más érintett szervek közreműködésével – tervezi, az előirányzatok felhasználása helyének költségvetési cím/alcím szerinti részletezése és a megvásárlásra tervezett eszközök, szolgáltatások részletes megtervezése mellett.

(8) A „Kutatási és Fejlesztési” (K+F) kiadásokra vonatkozó adatszolgáltatást a HM FHH állítja össze. Az adatszolgáltatást az 1. melléklet szerinti részletezés mellett – a HVK HTCSF-fel egyeztetve – a fejlesztési témák bemutatásával kiegészítve kell felterjeszteni.

(9) Az európai fegyverzetkorlátozási, leszerelési, valamint a nemzetközi biztonságpolitikai szerződések és egyéb dokumentumok végrehajtásából eredő kiadásokat, valamint az ellenőrzéshez szükséges repülőhajtóanyag- költségeket a keretgazda HM Nemzetközi Együttműködési és Fegyverzet-ellenőrzési Hivatal (a továbbiakban: HM NEFEH) koordinálásával a HM PRI tervezi.

(10) A híradó, informatikai és információvédelmi fejlesztés és fenntartás pénzügyi dologi előirányzatait cím, alcím, szervezet és kiemelt előirányzat részletezésben a tervező szervezet a HVK Híradó, Informatikai és Információvédelmi Csoportfőnökség bevonásával tervezi.

(11) Az (1)–(10) bekezdésben meghatározott kiadásokat – az esetlegesen felmerülő személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok kiemelt előirányzatok bemutatása mellett – az 1. és a 4. mellékletekben meghatározottak alapján kell tervezni úgy, hogy azok külön részletes számszaki és szöveges indokolással is alátámasztottak legyenek.

(12) A miniszteri és a vezérkar főnöki tartalékokat a HM GTF tervezi.

(13) A HM KPH összeállítja a Magyarország nemzetközi fejlesztési együttműködési tevékenységének (NEFE) statisztikai nyilvántartásához szükséges adatszolgáltatást és megküldi a HM GTF-nek a Külügyminisztériumhoz történő továbbítás céljából.

11. § (1) A tervezett kiadási előirányzatokat az 1. és a 4. mellékletek szerint kell összeállítani.

(2) A központi ellátás körébe tartozó feladatok kiadási előirányzatai csak az ellátást végző szervezetnél tervezhetőek.

(3) Az utasítás hatálya alá tartozó szervezeteknek az intézményi beruházási kiadások kiemelt előirányzatra tervezett összeget teljeskörűen és részletesen, a 4. melléklet felhasználásával (különösen feladat, beszerzésre tervezett alkatrész, eszköz mennyiségeinek és értékeinek megjelölésével) külön is be kell mutatniuk.

(4) A pontosított Nagybani Erőforrás Terv alapján kiadott logisztikai előirányzatokat a HM FHH és az MH ÖHP együttműködve alakítja ki.

(5) A nemzetközi béketámogató és válságkezelési feladatok, valamint az AN-26-os típusú repülőgép igénybevételével kapcsolatos logisztikai kiadások tekintetében a HM FHH, az MH ÖHP és az MH HEK a 15. §-ban leírtak szerint jár el.

(6) A híradó, informatikai és információvédelmi fejlesztés és fenntartás költségvetési előirányzatait cím, alcím, szervezet és kiemelt előirányzat részletezésben a tervező szervezet a HVK Híradó, Informatikai és Információvédelmi Csoportfőnökség bevonásával tervezi.

12. § (1) Az MH ÖHP-nak a gazdálkodási jogkörébe és a koordinációs hatáskörébe (2/1 HVK közvetlen szervezetei, az MH HEK kivételével) tartozó összes előirányzatra vonatkozó adatszolgáltatást a szakterületek (főnökségek) javaslatai alapján, költségvetési alcímenként összesítve, az MH katonai szervezeteire, az 1. mellékleten túlmenően szakterületenként, azon belül kiemelt eszközönkénti, főbb és egyéb feladatonkénti bontásban, a 4. melléklet alkalmazásával is bemutatva kell összeállítania, egyidejűleg a vonatkozó címrendkódokon megtervezve a központi ellátás érdekében beszerzésre kerülő eszközök és szolgáltatások előirányzatait is. Ezen felül tervezi (számításba veszi) a meghatározott szakterületeken ellátásra utalt szervezetek kiadásait is. Az egészségügyi előirányzatokra vonatkozó tervezést és adatszolgáltatást az MH HEK végzi a HVK Egészségügyi Csoportfőnökség (a továbbiakban: HVK EÜCSF) irányításával.

(2) A HM FHH

(3) A központi logisztikai előirányzatok tervezésére kijelölt szervezetek listáját – címrendkódonként – a 10. melléklet tartalmazza.

13. § A központi ellátás rendszerében nem biztosított működési és felhalmozási kiadások tervezését az intézmények önállóan végzik.

14. § (1) Az infrastrukturális kiadások és bevételek megtervezését az állami vagyonról szóló 2007. évi CVI. törvény előírásainak figyelembevételével kell végrehajtani, különös tekintettel az ingatlanokhoz kapcsolódó felújításokra.

(2) A HM FHH központilag, az 1. és a 4. melléklet szerint címrendkódonként elkülönítve tervezi

(3) Az MH ÖHP központilag, az 1. és a 4. melléklet szerint feladatonként elkülönítve tervezi

(4) A HM-objektumok üzemeltetési kiadásait az MH Támogató Dandár HM Objektumok Üzemeltetési Igazgatóság az 1. és 4. melléklet szerint objektumonként elkülönítve tervezi.

(5) A költségvetési javaslatokat részletes számszaki és szöveges indokolással is alátámasztottan kell összeállítani.

(6) Az őrzés-védelmi kiadások költségvetésének összeállítása érdekében a HVK Hadműveleti Csoportfőnökség határozza meg külön-külön, katonai szervezetenként részletezve – a HM FHH-tól kapott információkat figyelembe véve – az élőerős- és technikai őrzés-védelmi igényeket, ennek alapján a HM FHH készíti el a számvetést. Az őrzés-védelmi és portaszolgálati feladatok ellátásával kapcsolatban a HM FHH mint költségviselő adatszolgáltatást állít össze a 6. mellékletben foglaltaknak megfelelően.

(7) Az elhelyezési központi költségvetési javaslatot fő feladatonként, és azokon belül részfeladatonként részletesen, kiemelt előirányzat-bontásban kell megtervezni.

(8) Az elhelyezési szolgáltatások megvásárlására vonatkozó költségvetési javaslat összeállítása során be kell mutatni a szolgáltatási szerződésben rögzített főbb feladatokat, illetve a közüzemi díjak fedezetére tervezett előirányzatokat.

(9) A HM FHH a 15. §-ban szereplő nemzetközi feladatok teljes körű elhelyezési előirányzat-szükségleteit feladatonként, a 2. és 4. mellékletek alkalmazásával, a figyelembe vett időszak megjelölésével tervezi meg.

(10) A nemzetközi béketámogató és válságkezelési feladatok tekintetében a HM FHH és az MH ÖHP a 15. §-ban leírtak szerint jár el.

(11) Az MK Katonai Felderítő Hivatal (a továbbiakban: MK KFH) az infrastrukturális működési kiadásait önállóan tervezi meg. Az MK Katonai Biztonsági Hivatal (a továbbiakban: MK KBH) a központi ellátási rend feladataiba nem tartozó elhelyezési kiadásokat 38-as anyagnemkódon saját költségvetési kerete terhére tervezi.

(12) A Veszprém SEL objektum, a Bánkút-, Békéscsaba-radarállomások, az 1. sz. Badacsonylábdi, a 2. sz. Csopak és a 3. sz. Mályi KORK üzemeltetési kiadásait, a katonai repülőterek felszállópálya karbantartási kiadásait – a szervezetek adatszolgáltatása alapján – az MH ÖHP tervezi.

(13) A Honvédkórház és az MH HEK steril takarítási kiadásaikat önállóan tervezik meg és elkülönítetten is megjelenítik.

15. § (1) Az 5. mellékletben szereplő nemzetközi feladatok költségvetési tervei a szakmai felügyeletet gyakorló által meghatározott főbb feladatok, katonai és védelempolitikai célkitűzések és prioritások alapján, a 2. melléklet szerinti formában, évenként, feladatonként, költségvetési cím-alcímenként és kiemelt előirányzatonként részletezve, a 18. §-ban előírtak szerint a keretgazda-szervezetek előzetes adatszolgáltatása alapján kerüljenek összeállításra és megküldésre a HM GTF részére.

(2) A válságreagáló és béketámogató műveletek keretében felajánlott katonai szervezetek és e szervezetekben egyéni beosztást betöltők személyi juttatásainak és járulékainak, valamint pénzügyi jellegű dologi kiadásainak a tervezése – az 5. mellékletben meghatározott keretgazdákkal együttműködésben – a HM KPH feladata. A központi szintű nemzetközi feladatok dologi és felhalmozási kiadásainak tervezésére kijelölt szervezetek listáját – címrendkódonként – a 10. melléklet tartalmazza.

(3) A (2) bekezdés szerint megtervezésre kerülnek:

(4) A NATO- és EU-parancsnokságokról műveleti területre, valamint a művelet vezetésére kijelölt műveleti parancsnokságra vezényelt törzstisztek személyi juttatásait és azok munkaadót terhelő járulékait, valamint a felmerülő pénzügyi jellegű dologi kiadásokat a „Nemzeti támogatás” feladat költségvetési keretében kell megtervezni.

(5) A (3) bekezdésben felsorolt feladatok költségvetési szükségletét a jelen utasítás szabályainak alkalmazásával kell elkészíteni úgy, hogy a hazai forintilletményeket, a külszolgálattal kapcsolatosan forintban felmerülő pótlékokat és azok vonzatait az állományilletékes szervezetek intézményi költségvetésében a HM KPH központilag tervezi.

(6) A (3) bekezdésben felsorolt feladatok csapat- és központi logisztikai jellegű kiadásait – beleértve a szakág által kötött nemzetközi ellátási szerződések alapján fizetendő logisztikai költségeket, valamint a hazai és külföldi nemzetközi felkészítés kiadásait is – az MH ÖHP, és az MH HEK önállóan, az elhelyezési (infrastrukturális) jellegű költségeket az MH ÖHP, és a HM FHH feladatonként, önálló címrendkódon elkülönítve, a saját költségvetési kerete terhére tervezi meg. Azon kiadások esetében, melyek a válságreagáló műveletek kapcsán a NATO- és EU-parancsnokságok által biztosított logisztikai és elhelyezési szolgáltatások során merülnek fel, a kiszámlázásra kerülő logisztikai és ellátási költségeket a „Hozzájárulás a NATO költségvetéséhez”, valamint a „Hozzájárulás az EU védelmi célú közös finanszírozású védelmi alapjaihoz” megnevezésű fejezeti kezelésű előirányzatok között tervezi meg a HM KPH. A CIMIC-feladatokkal kapcsolatos kiadásokat – a CIMIC-feladatra jóváhagyott programtervek alapján – a HM KPH – az MH ÖHP-val egyeztetve – szerepelteti az adott békemisszió költségvetésében.

(7) Az NRF-feladat hazai felkészítésének és felszerelésének kiadásait a HM FHH, az MH ÖHP és az MH HEK intézményi költségvetésükben, hazai címrendkódon tervezik.

(8) A békemissziós tevékenységek kapcsán a felügyeleti és ellátó szervek által felmerülő eseti kiutazások, valamint az azokra vonatkozó egyezményekkel és technikai megállapodásokkal kapcsolatos kiutazások és fogadások kiadásait – a művelet irányításáért felelős katonai szervezet adatszolgáltatása alapján – az adott békemisszió költségvetése terhére kell megtervezni.

(9) A katonai képviseletek, a nemzeti támogató szervezet, az önálló NATO, EU és egyéb nemzeti beosztást betöltők, a külföldön tanulmányokat folytatók, valamint a két- és többoldalú nemzetközi kapcsolattartás keretében ideiglenes kiküldetést teljesítők kiadásainak a tervezése – az 5. mellékletben meghatározott keretgazdákkal történő együttműködésben – a HM FHH és a HM PRI) végzi az alábbiak szerint,

(10) Az alábbi nemzetközi feladatok összesített (pénzügyi, logisztikai és elhelyezési előirányzatokat tartalmazó) elemi költségvetéseit illetően:

16. § (1) A 2012. évre vonatkozó költségvetési törvény tervezetébe felvenni javasolt normaszöveget úgy kell összeállítani, hogy az tartalmazza:

(2) Az előzetes szakmai egyeztetés és az egységes tárcaálláspont kialakítása érdekében a 2012. évi költségvetést megalapozó, illetve annak végrehajtásához közvetlenül kapcsolódó törvények módosítására vonatkozó normaszöveg-javaslatot és annak részletes, paragrafusonkénti indokolását a HM GTF részére kell megküldeni – a katonai nemzetbiztonsági szolgálatok kivételével – elektronikusan is a hmgtfvkto@hm.gov.hu e-mail címre. A végleges normaszöveg javaslatot a HM GTF a HM Jogi Főosztállyal együttműködve készíti elő.

17. § (1) A Honvédkórház és az MH HEK az egyes években várhatóan befolyó OEP-bevételek összegeiről – a költségvetési javaslatával egyidejűleg – évenkénti bontásban részletes adatszolgáltatást nyújt a HM GTF részére. A Honvédkórház tervezett OEP-bevételeit priorizált sorrendben először a személyi juttatások és azok járulékai, valamint a pénzügyi jellegű egyéb kiadások forrásaként tervezi meg a HM KPH. A fennmaradó bevételi hányadot a Honvédkórház dologi és egyéb kiadások forrásaként kerül megtervezésre.

(2) A Honvédkórház költségvetési javaslatában elkülönítetten kerüljenek kimutatásra a VIP ellátás költségei.

(3) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással rendelkező honvédelmi szervezetek költségvetési javaslatuk összeállításával egyidejűleg töltsék ki a 12. mellékletet is. Az elnyert európai uniós pályázatok tartalmának rövid szöveges ismertetésével együtt a 18. §-ban foglaltak szerint küldjék meg a HM GTF-nek.

18. § A tárca 2012–2015. évekre vonatkozó költségvetési javaslatának összeállítása érdekében – a HM GTF által kiadott tervezési keretekre alapozottan – elkészített és felülvizsgált költségvetési adatszolgáltatásokat (jelen utasításban meghatározott formátumokban), részletes számszaki és szöveges indoklással kiegészítve, – a katonai nemzetbiztonsági szolgálatok kivételével – egyidejűleg elektronikusan is a hmgtfvkto@hm.gov.hu e-mail címre a HM GTF részére kell megküldeni.

19. § (1) A HM FHH elkészíti és tájékoztatásul megküldi az MH HEK-nek és az MH ÖHP-nak a 2/1 és 2/2 alcímek azon CRK-kra vonatkozó költségvetési javaslatát, melyek fölött a HM FHH-nak rendelkezési joga van. Az adatszolgáltatás bedolgozásával az MH HEK és az MH ÖHP összeállítják összesített logisztikai költségvetési javaslatukat. Az összesített logisztikai javaslatokat az MH ÖHP a HVK Logisztikai Csoportfőnökség (a továbbiakban: HVK LOGCSF) részére, az MH HEK a HVK EÜCSF részére – a HVK LOGCSF egyidejű tájékoztatása mellett – terjeszti fel.

(2) A HVK LOGCSF és a HVK EÜCSF felülvizsgálja a hozzá megküldött logisztikai költségvetési javaslatokat, majd megküldi azokat a HM FHH-nak.

(3) A HM KPH a 15. § szerint elkészített javaslatát – a HM GTF és a HVK LOGCSF egyidejű tájékoztatása mellett – megküldi a HM FHH részére.

(4) A HM FHH a hozzá beérkezett javaslatokat – 2/1 és 2/2 alcímek csapat- és központi logisztikai (dologi és felhalmozási kiadások egyaránt) és nemzetközi előirányzatai személyi juttatással (deviza), valamint pénzügyi dologi kiadásokkal együtt – kiegészíti a saját tervezési körébe tartozó előirányzatokkal és az így elkészített költségvetési javaslatot megküldi a HM GTF-nek a 18. §-ban foglaltak szerint.

(5) Az 1/1 HM Igazgatása alcím költségvetési javaslatát a HM GTF állítja össze a 11. mellékletben felsorolt szervezetek adatszolgáltatása alapján. A 101 címrendkód vonatkozásában a HM GTF a HM-I Objektum Gazdálkodás Támogató és Pénzügyi Ellátó Referatúra együttműködésével állítja össze az alcím költségvetési javaslatát.

(6) A költségvetési javaslat elkészítését, annak a honvédelmi miniszterhez történő felterjesztését, valamint jóváhagyását követően a Nemzetgazdasági Minisztériumnak (a továbbiakban: NGM) a Tervezési Tájékoztatóban meghatározott eljárási rend szerint kell benyújtani.

20. § (1) A Képzési támogatások elnevezéssel, elkülönített feladatként kerülnek megtervezésre az egyes – döntően a Nemzeti Közszolgálati Egyetem (a továbbiakban: NKE) által biztosításra kerülő egyéb – képzési feladatok. Az elkülönített feladaton a HVK SZCSF a Zrínyi Miklós Nemzetvédelmi Egyetemmel (a továbbiakban: ZMNE) együttműködve megtervezi a kiegészítő támogatás ellenében megrendelésre kerülő tanfolyamok, át- és továbbképzések költségeit.

(2) A 2012. évi költségvetés tervezése során az NKE megalakulásához és működéséhez:

(3) A HM KPH által felülvizsgált – és az NKE Gazdasági Előkészítő Bizottság elnökével egyeztetett – (1) bekezdés szerinti előirányzatok alapján, a HM GTF báziskorrekcióval történő támogatásikeret-módosítást kezdeményez az NGM-nél és arról tájékoztatja a HM HPF-et.

(4) A HM által természetben biztosított ellátások és szolgáltatások előirányzatai az ellátó honvédelmi szervezetek 2012. évi költségvetésébe beépítésre kerül.

(5) A HM által az NKE érdekében felmerült kiadások és bevételek tervezését elkülönítetten, az „NKE érdekében felmerült kiadások” megnevezéssel kell végrehajtani.

(6) Mivel az NKE létrehozásával kapcsolatos teljes tervezési folyamatot a HM HPF koordinálja, ezért az (1) és (2) bekezdés szerinti tervekből a bekezdés szerinti tervező honvédelmi szervezetek, az (1) bekezdés d) pont esetében a HVK LOGCSF egy-egy példányt a HM HPF részére is küldjenek meg.

21. § (1) Ez az utasítás a közzétételét követő napon lép hatályba.

(2) Ez az utasítás 2011. december 31-én hatályát veszti.