17/2017. (V. 17.) KKM utasítás

1. § A külgazdasági és külügyminiszter a vajdasági, kárpátaljai, horvátországi, muravidéki, felvidéki és erdélyi stratégiák végrehajtása érdekében stratégiánként Irányító Testület (a továbbiakban: IT) felállításával biztosítja a források felhasználásának felügyeletét.

2. §² Az IT elnöke a Külgazdasági és Külügyminisztérium (a továbbiakban: KKM) regionális és határ menti gazdaságfejlesztésért felelős helyettes államtitkára (a továbbiakban: HÁTHATÁR), tagjai a határ menti gazdaságfejlesztési program megvalósítása szempontjából legfontosabb ágazati minisztériumok által delegált képviselők (így különösen a Miniszterelnökség, a Nemzetgazdasági Minisztérium, a Földművelésügyi Minisztérium, az Igazságügyi Minisztérium), valamint a határ menti gazdaságfejlesztési program megvalósításában részt vevő érintett határon túli magyar szervezet (a továbbiakban: kedvezményezett) képviselői.

3. § Az IT ügyrendjében meghatározottak szerint javaslatot tesz a formai követelményeknek megfelelő és szakmailag is támogatható, a kedvezményezett által felterjesztett pályázatok támogatására.

4. §³ Az IT ülésére a KKM illetékes szervezeti egységeinek vezetőit megfigyelőként legalább az ülést megelőző három nappal írásos formában a Regionális Gazdaságfejlesztési Főosztálya (a továbbiakban: HGPF) hívja meg. Az IT működési rendjét az IT ügyrendje szabályozza.

5. § Az IT ügyrendjében meghatározottak szerint a támogatandó pályázatokat egységes listán (a továbbiakban: döntési lista) fogadja el, amelyet a megvalósításban részt vevő kedvezményezett állít össze. A döntési lista tartalmi elemeit a támogatási szerződésekhez mellékelt minta tartalmazza.

6. §⁴ Az IT üléséről jegyzőkönyv készül, melyet a RGF mint az IT titkársági teendőit ellátó egység állít össze. A jegyzőkönyvet, valamint a döntési listát a HÁTHATÁR terjeszti fel jóváhagyásra a miniszterhelyetteshez (a továbbiakban: ÁTGAZDIPL).

7. §⁵ A RGF aláírás céljából előkészíti a kedvezményezettel kötendő támogatási szerződés tervezetét és mellékleteit (a továbbiakban: szerződéstervezet), melyeket továbbít a HÁTHATÁR számára.

8. §⁶ A szerződéstervezetet – papír alapon és elektronikus formában – a RGF a HÁTHATÁR jóváhagyását követően, véleményezés céljából – a HÁTHATÁR útján – megküldi a pénzügyi ellenjegyzésért felelős Költségvetési Főosztály (a továbbiakban: KFO) és a jogi ellenjegyzésért felelős Jogi Főosztály (a továbbiakban: JFO), valamint tájékoztatás céljából a Gazdasági Ügyekért Felelős Helyettes Államtitkár (a továbbiakban: GHÁT) részére.

9. §⁷ A KFO és a JFO módosító javaslataikat szövegszerű formában, a szerződéstervezet részükre, véleményezés céljából történő hivatalos megérkezésétől számított öt munkanapon belül teszik meg. Igény esetén a RGF, valamint a KFO és a JFO előzetesen személyes egyeztetést tartanak.

10. §⁸ A módosító javaslatok alapján a RGF a részére történő valamennyi javaslat beérkezését követő kettő munkanapon belül véglegesíti a szerződéstervezetet, és végső visszamutatásra – legkevesebb kettő munkanapos határidővel – megküldi a KFO, a JFO és a GHÁT részére.

11. §⁹ A RGF a végső visszamutatásban – amennyiben eltér a pénzügyi és jogi szakmai módosító javaslatokban foglaltaktól – indokolni köteles szakmai döntését.

12. § Amennyiben a végső visszamutatásra megküldött szerződés tervezetével valamely szervezeti egység (KFO, JFO, GHÁT) nem ért egyet, haladéktalanul egyeztetést kell lefolytatni.

13. § Az egyeztetett és véglegesített szerződést és mellékleteit a HÁTHATÁR aktában elhelyezve küldi meg jogi és pénzügyi ellenjegyzésre az illetékes szervezeti egységek részére.

14. § A KFO vizsgálja a szabad előirányzat rendelkezésre állását, a tervezett kifizetési időpontokban a pénzügyi fedezet biztosítottságát, valamint a kötelezettségvállalásnak a gazdálkodásra vonatkozó szabályoknak történő megfelelését.

15. § A pénzügyi és jogi ellenjegyzés határideje három-három munkanap. A határidő kezdőnapja az akta szervezeti egységhez történő megérkezése.

16. § Az egyeztetett és véglegesített támogatási szerződés ellenjegyzése kizárólag írásbeli indoklással köthető további feltételekhez.

17. §¹⁰ A támogatási szerződést az ellenjegyzéseket követően kötelezettségvállalóként a KKM részéről a miniszterhelyettes, helyettesítési jogkörben a HÁTHATÁR írja alá.

18. §¹¹ A szerződő felek által aláírt szerződés egy-egy eredeti példányát az aláírást követően a RGF haladéktalanul megküldi a miniszterhelyettes, a KFO és a JFO részére.

19. §¹² A kedvezményezett a KKM-mel megkötött támogatási szerződésben foglaltakkal összhangban megküldi a lehívási kérelmét (a továbbiakban: kérelem) és annak a támogatási szerződés szerinti mellékleteit a RGF részére.

20. § (1)¹³ A RGF vizsgálja a kérelem szabályszerűségét. A vizsgálat keretében a RGF ellenőrzi a kérelem és mellékletei:

(2)¹⁴ Az (1) bekezdés szerinti vizsgálatot követően, amennyiben az szükséges, a RGF hiánypótlásra szólítja fel a kedvezményezettet.

21. §¹⁵ A 20. § szerinti vizsgálatot követően a kérelmet és annak mellékleteit a RGF megküldi a HÁTHATÁR részére jóváhagyásra.

22. §¹⁶ A HÁTHATÁR gondoskodik a kérelem és mellékleteinek a miniszterhelyettes részére teljesítésigazolásra történő felterjesztéséről.

23. §¹⁷ Az ÁTGAZDIPL által aláírt teljesítésigazolást, a kérelmet és a kedvezményezett bankszámlakivonatát a RGF intézkedésre továbbítja a KFO részére a kifizetés teljesítése érdekében.

24. § A teljesítésigazolás alapján a támogatási összeg utalványozása előtt a KFO érvényesítésre jogosult munkatársa (a továbbiakban: érvényesítő) köteles ellenőrizni az összegszerűséget, a fedezet rendelkezésre állását, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet előírásainak utalványozást megelőző eljárásban történő betartását a 25. §-ban foglaltaknak megfelelően.

25. § (1) A 24. § szerinti ellenőrzés során az érvényesítő megvizsgálja a kötelezettségvállalás nyilvántartásba vételének megtörténtét, a kötelezettségvállalásba-vételi bizonylat meglétét, megfelelőségét, ennek keretében:

(2) Az érvényesítő a teljesítésigazolás ellenőrzése során vizsgálja a pénzügyi fedezet rendelkezésre állását, az előirányzat-felhasználási tervben történő megjelenést, ennek keretében:

26. §¹⁸ Az érvényesítő – a kiadás utalványozását megelőző vizsgálat megfelelősége esetén – a KKM integrált pénzügyi és számviteli rendszerében rögzíti az egyéb pénzbekérőt, melynek keretében biztosítja a kinyomtatott kiadási utalványnak a költségvetési helyre, szakfeladatra, szervezeti egységre, keretgazdára, ügyletkódra vonatkozó adatai helyességét. Amennyiben az érvényesítő hiányosságot észlel, úgy a KFO-ra történő beérkezéstől számított három munkanapon belül jelzi azt a RGF és a HÁTHATÁR felé.

27. § A KFO a teljesítésigazolást tartalmazó akta hiánytalan beérkezésétől számított három munkanapon belül intézkedik a pénzügyi teljesítés indításáról.

28. §¹⁹ A RGF a teljesített lehívásokról pályázati kiírásonként elkülönített nyilvántartást vezet a döntési listával összhangban.

29. § A KKM által kifizetett és elszámolt előlegek állományáról a KFO nyilvántartást vezet.

30. §²⁰ A RGF a részére megküldött elszámolások alapján, lehívásonkénti bontásban teljesítésigazolást állít ki a KFO részére a KKM követelésállományának aktualizálása érdekében, és biztosítja az elszámolások bizonylatainak utólagos ellenőrizhetőségét, teljes körű rendelkezésre állását.

31. §²¹ A KFO az év végi zárás keretében – lehívásonkénti bontásban – a KKM könyveiben szereplő követelés állományáról a RGF-et tájékoztatja.

32. § Ez az utasítás a közzétételét követő napon lép hatályba.